Impacto de la morosidad del microcrédito en las cooperativas del segmento uno.

The objective of this research project is to identify and analyze the impact generated by microcredit delinquency on the profitability of segment 1 savings and credit cooperatives in Ecuador, starting by identifying the volume of past-due portfolio and the percentage that corresponds to microcredit, as well as the profits obtained  in the period 2017-2021. The methodology has a qualitative approach since for the purposes of this study a particular sector was characterized and quantitative to obtain the required results mathematical calculations were performed, to obtain necessary information the balance sheets of the Superintendence of Popular and Solidarity Economy belonging to the segment were used, the behavior of delinquency was analyzed which in most of the years is above 5% except for 2020 where it reached 3. 09%, both the return on assets and on equity was low, in addition, a correlation model  was  performed  relating  delinquency  with  profitability  indicators  ROA and  ROE, obtaining as a result a negative and inverse correlation in both cases, i.e. when delinquency increases, profitability decreases, however, the correlation coefficient was very low, However, the correlation coefficient was very small, which is due to the fact that the cooperatives have very high provisions to cover delinquent microloans, which could be verified by applying protection indicators from the PERLAS monitoring system, where these loans have a percentage of provisions greater than 100% in all years.  El presente proyecto de investigación tiene como objetivo identificar y analizar el impacto que genera la morosidad de los microcréditos en la rentabilidad de las cooperativas de ahorro y crédito del segmento 1 en el Ecuador, partiendo por identificar el volumen de cartera vencida y el porcentaje que le corresponde al microcrédito, así como también las utilidades obtenidas en el periodo 2017-2021. La metodología tiene un enfoque cualitativo ya que para efectos del presente estudio se caracterizó un sector en particular y cuantitativo para obtener los resultados requeridos  se realizó cálculos matemáticos, para obtener información necesaria se utilizó los balances de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria  pertenecientes al segmento, se analizó el comportamiento de la morosidad que en la mayor parte de los años se encuentra sobre el 5% a excepción del 2020 en donde llegó al 3.09%, por su parte tanto la rentabilidad sobre activos como sobre el patrimonio fue baja , además, se realizó un modelo de correlación relacionando la morosidad con indicadores de rentabilidad ROA   y ROE obteniendo como resultado una correlación negativa e inversa en ambos casos, es decir cuando la morosidad incrementa la rentabilidad baja, sin embargo, el coeficiente de correlación fue muy pequeño esto se debe a que las cooperativas tienen provisiones muy altas para cubrir los microcréditos morosos, lo cual se pudo comprobar al aplicar indicadores de protección del sistema de monitoreo PERLAS en donde estos créditos cuentan con un porcentaje de provisiones mayores al 100% en todos los años

Evolución del microcredito del sector popular y solidario frente a la banca pública-privada del Ecuador

  El presente artículo presenta la evolución del microcrédito en Ecuador, las microfinanzas son una herramienta efectiva en la lucha contra la pobreza; estos están dirigidos especialmente a mujeres que tratan de promover su participación en la economía global; por ello se estudia las tasas de interés, la participación que tiene la banca pública-privada y el sector popular y solidario en el mercado sobre los microcréditos, se utilizó varios métodos, técnicas y procedimientos, se realizó una revisión de aspectos teóricos, el uso de análisis históricos de hechos y fenómenos con la presente área de estudio. Fue necesaria la información estadística que proviene del Estado y sus instituciones como el Banco Central, ministerios entre otras. Se concluye que los microcréditos han evolucionado en estos grupos, fortaleciendo la economía de las pequeñas empresas y emprendedores con un enfoque principal a las mujeres, quienes también aportan económicamente a su hogar.   Palabras clave: evolución, microcrédito, microfinanzas, público.   ABSTRACT   This article presents the evolution of microcredit in Ecuador, microfinance is an effective tool in the fight against poverty, these are aimed especially at women who seek to promote their participation in the global economy, therefore we study interest rates, the participation of public-private banking and the popular and solidarity sector in the market on microcredit, used various methods, techniques and procedures, conducted a review of theoretical aspects, the use of historical analysis of facts and phenomena with this area of study. Statistical information was needed from the State and its institutions such as the Central Bank, ministries, among others. It is concluded that microcredits have evolved in these groups, strengthening the economy of small businesses and entrepreneurs with a main focus on women, who also contribute economically to their homes.   Key words: evolution, microcredit, microfinance, public

Morosidad del sistema bancario producido por efectos de la pandemia

  El principal problema que tiene actualmente el Ecuador es el incumplimiento de pagos frente a las instituciones financieras, ocasionado por el alto índice de desempleo que se genera producto de la pandemia. Por tal motivo el presente artículo tiene como objetivo de establecer el comportamiento de la morosidad a nivel del sistema bancario en el Ecuador, se analiza los antecedentes que ocasionan las variaciones elevadas en la curva de morosidad, se realiza una comparación entre el cierre del año 2019 con lo que ha sucedido en el período enero – septiembre 2020. Una vez analizado las variables se comprueba que el aumento en la morosidad en el periodo enero – septiembre 2020 es producido por efectos de la pandemia ocasionada por el COVID- 19, pues al existir una elevada tasa de desempleo los deudores no pudieron seguir afrontando sus pagos de forma normal como lo venían haciendo meses antes de la pandemia, dejando como resultado una elevada cartera morosa en las entidades financieras del país.   Palabras clave: Morosidad, variación, mercado financiero, dinero, covid 19.   ABSTRACT   The main problem that Ecuador currently has is the default of payments to financial institutions, caused by the high unemployment rate generated by the pandemic. For this reason, this article aims to establish the behavior of delinquency at the level of the banking system in Ecuador, analyzes the background that cause the high variations in the delinquency curve, a comparison is made between the end of 2019 with what has happened in the period January - September 2020. Once the variables have been analyzed, it is verified that the increase in delinquency in the period January - September 2020 is produced by the effects of the pandemic caused by the COVID-19, since there is a high unemployment rate, debtors could not continue to face their payments in a normal way as they had been doing months before the pandemic, leaving as a result a high delinquent portfolio in the financial entities of the country.   Keywords: Delinquency, variation, financial market, money, covid 19

Educación financiera y su incidencia en el comportamiento crediticio de los socios: caso Fundación de Desarrollo Comunitario sin Fronteras

Accelerated global development demands an evolving society that expands at the same or greater pace. For this reason, economic and financial aspects need a detailed study, and with this, the correct administration of money that derives to the economic welfare of the populations is guaranteed. Under this premise, this research aims to determine the impact of financial education on credit decision making in the study group, which are the members of the Fundación de Desarrollo Comunitario sin Fronteras, DECOF, who have credit operations in force as of 2021. Financial education, level of indebtedness, management of personal finances and delinquency are the variables selected for the study, and are based on Pearson's Chi-square correlation analysis supported by Cramer's V coefficient, in order to demonstrate the associativity of the variables and degree of correlation. The information was collected through the application of a survey to a total of 230 members, which was the estimated sample.  The main findings show a strong incidence among the selected variables. Likewise, it was deduced that financial education and the level of indebtedness have a moderate correlation; however, the correlation between financial education and delinquency was very weak. Finally, it is added that 3 of the 4 correlations had sufficient statistical significance to deduce that there is associativity between the pairs of correlated variables according to Pearson's Chi-square test.El desarrollo global acelerado demanda una sociedad evolutiva que se expanda a igual o mayor ritmo. Es por ello, que los aspectos económicos y financieros necesitan un estudio pormenorizado, y con ello, se garantiza la correcta administración del dinero que deriva al bienestar económico de las poblaciones. Bajo esta premisa, con la presente investigación se pretende conocer la incidencia que tiene la educación financiera sobre la toma de decisiones crediticias en el grupo de estudio que son los socios de la Fundación de Desarrollo Comunitario sin Fronteras, DECOF, quienes cuentan con operaciones crediticias vigentes al año 2021. Educación financiera, nivel de endeudamiento, manejo de las finanzas personales y morosidad son las variables seleccionadas para el estudio, y se sustenta en el análisis de correlación Chi-cuadrado de Pearson apoyado del coeficiente V de Cramer, para así, demostrar la asociatividad de las variables y grado de correlación. La información se recolectó a través de la aplicación de una encuesta a un total de 230 socios, que fue la muestra estimada.  Los hallazgos principales indican una incidencia fuerte entre las variables seleccionadas. Así mismo, se dedujo que la educación financiera y el nivel de endeudamiento tienen una correlación moderada, no obstante, la correlación entre educación financiera y morosidad fue muy débil. Finalmente, se agrega que 3 de las 4 correlaciones tuvieron significancia estadística suficiente para deducir que entre los pares de variables correlacionadas sí existe asociatividad de acuerdo con la prueba Chi-cuadrado de Pearson

Ecuador: Gestión del balance social para entidades financieras de la economía popular y solidaria

http://doi.org/10.5281/zenodo.4294864 The purpose of this article is to synthesize the application of instruments to measure the management of the Social Balance in financial entities of the Popular and Solidarity Economy, which allows adaptation to a real socioeconomic context. Based on a systematic review of literature in Social Balance publications and models, established through quantitative and qualitative indicators generated through the seven universal cooperative principles. The application of indicators is executed under the use of formulas that will allow the identification of shortcomings and possible solutions based on the results obtained, which may be comparable from one year to the next, contributing to generate social responsibility, having as a priority the human being before the economic and financial activities of the institutions that carry it out.http://doi.org/10.5281/zenodo.4294864 El presente trabajo tiene como propósito sintetizar la aplicación de instrumentos para medir la gestión del Balance Social en entidades financieras de la Economía Popular y Solidaria, que permita adaptarse a un contexto socioeconómico real. Está basado en una revisión sistemática de literatura, en publicaciones, y en modelos de Balance Social, establecidos mediante indicadores cuantitativos y cualitativos generados a través de los siete principios cooperativos universales. La aplicación de indicadores se ejecuta bajo la utilización de fórmulas que permitirá identificar falencias fundamentadas en los resultados obtenidos que podrán ser comparables de un año a otro contribuyendo a generar responsabilidad social, teniendo como prioridad al ser humano ante las actividades económicas y financieras de las instituciones que lo realicen

Cooperativas de ahorro y crédito, liderazgo y desempeño: Caso Loja

http://doi.org/10.5281/zenodo.5866609 This research work seeks to show the importance of the leadership styles that predominate in organizations and how these affect financial performance; The savings and credit cooperatives of the city of Loja are taken as a case study. A multifactorial tool was used to identify the predominant leadership in the managers of the savings and credit cooperatives in the city of Loja. Likewise, the relationship between leadership and financial performance was analyzed. The results showed that transformational leadership is the predominant one in cooperatives, dominating in 4 of 5 studied segments.http://doi.org/10.5281/zenodo.5866609 El presente trabajo de investigación busca mostrar la importancia de los estilos de liderazgo que predominan en las organizaciones y como estos afectan al desempeño financiero; se toma como caso de estudio las cooperativas de ahorro y crédito de la ciudad de Loja. Se utilizó una herramienta multifactorial que permitió identificar el liderazgo predominante en los gerentes de las cooperativas de ahorro y crédito de la ciudad de Loja. Así mismo, se analizó la relación existente entre liderazgo y desempeño financiero. Los resultaron arrojaron que el liderazgo transformacional es el predominante en las cooperativas, dominando en 4 de 5 segmentos estudiados

El impacto económico del turismo en la Provincia de Loja, Ecuador. Evaluación histórica y prospectiva: The economic impact of tourism in the Province of Loja, Ecuador. Historical and prospective evaluation

  The objective of the research is related to the analysis of the relationship between tourism and the economy in the province of Loja, a site that has several alternatives for the development of this economic activity due to its privileged geographical location and human quality of its population; The study is based on information from the Ministry of Tourism of Ecuador, which is why they are objective data according to their environment; the results highlight the pilgrimage of the Virgen del Cisne from its Basilica to the city of Loja or the international festival of living arts that each year becomes more interested in the national and international community allowing the entry of foreign exchange to merchants and taxes to the State, with a budget of 3,000,000 in previous editions, implying the importance that reverses its execution.   Keywords: sector studies; service; economy; resources; pilgrimage.  El objetivo que persigue la investigación tiene relación con el análisis de la relación del turismo y la economía en la provincia de Loja, Ecuador, sitio que cuenta con varias alternativas para el desarrollo de esta actividad económica por su privilegiada ubicación geográfica y calidad humana de su población; el estudio está fundamentado en información del Ministerio de Turismo del Ecuador, razón por la cual son datos objetivos en función a su entorno; en los resultados se destaca la romería de la Virgen del Cisne desde su Basílica hasta la ciudad de Loja o el festival internacional de artes vivas que cada año cobra mayor interés en la comunidad nacional como internacional permitiendo la entrada de divisas a los comerciantes y tributos al Estado, contando con un presupuesto de 3.000.000 en anteriores ediciones, dando a entender la importancia que revierte su ejecución.   Palabras clave: estudios sectoriales; servicio; economía; recursos; divisas; tributos. &nbsp

Estudio de los factores determinantes de la Inversión Pública en Ecuador 2007-2017

http://doi.org/10.5281/zenodo.4521577 The study of the determinant factors of public investment is proposed with the objective of analyzing which variables affected the public investment processes executed through the annual investment plans in the period 2007-2017. The methodology used provides a descriptive framework that highlights the analysis of variables such as tax collection, GDP, public debt and public investment. Likewise, a study of correlations between public investment through the PAIs and relevant variables is used, in addition to the application of a regression study. On one hand, the results indicate that variables such as tax collection and private investment have positive effects on public investment. On the other hand, the regression determines a positive relationship between GDP and investment and an inverse relationship with respect to public debt. The results imply the need to develop a public policy of public investment that is territorially fairer; the same is replicated for tax policy.http://doi.org/10.5281/zenodo.4521577 El estudio de los factores determinantes de la inversión pública se plantea con el objetivo de analizar que variables afectaron los procesos de inversión pública ejecutados a través de los planes anuales de inversión en el periodo 2007-2017.La metodología utilizada plantea un marco descriptivo que resalta el análisis de variables como la recaudación de impuestos, el PIB, la deuda pública y la inversión pública. Así mismo, se utiliza un estudio de correlaciones entre la inversión pública a través de los PAI y variables relevantes, a esto se suma la aplicación de un estudio de regresión. Los resultados indican por un lado que variables como la recaudación de impuestos y la inversión privada, tienen efectos positivos sobre la inversión pública. Por otro lado, la regresión determina una relación positiva entre el PIB y la inversión y una relación inversa con respecto a la deuda pública. Los resultados implican la necesidad de desarrollar una política pública de inversión pública territorialmente más justa, esto mismo se replica para la política tributaria

Evolución del microcredito del sector popular y solidario frente a la banca pública-privada del Ecuador

El presente artículo presenta la evolución del microcrédito en Ecuador, las microfinanzas son una herramienta efectiva en la lucha contra la pobreza; estos están dirigidos especialmente a mujeres que tratan de promover su participación en la economía global; por ello se estudia las tasas de interés, la participación que tiene la banca pública-privada y el sector popular y solidario en el mercado sobre los microcréditos, se utilizó varios métodos, técnicas y procedimientos, se realizó una revisión de aspectos teóricos, el uso de análisis históricos de hechos y fenómenos con la presente área de estudio. Fue necesaria la información estadística que proviene del Estado y sus instituciones como el Banco Central, ministerios entre otras. Se concluye que los microcréditos han evolucionado en estos grupos, fortaleciendo la economía de las pequeñas empresas y emprendedores con un enfoque principal a las mujeres, quienes también aportan económicamente a su hogar