Regional Tax Competition: Evidence from French Regions

Two mechanisms can lead to fiscal strategic interactions between local jurisdictions. The first one is due to the tax base mobility. Authorities use fiscal variables to attract new resources. The second one is related to information asymmetries between the politicians and the constituency. To reduce these asymmetries, voters can compare their fiscal situation to the one in neighboring jurisdictions. These two channels lead to what we can refer to as "mobility-led" and "information-led" tax competition. This paper aims at discriminating among these two tax competition models in the case of the French regions. The econometric tests suggest that when taxes are paid by voters the politicians in office seem to be involved in an "information-led" tax competition, while in the case of taxes paid by firms, the mobility of the tax base seems to be the best way to explain strategic fiscal interactions

Fiscal rules vs. political culture as determinants of soft budget spending behaviors: Evidence from Italian and French regions

The main purpose of this paper is to investigate whether, and to which extent, the rules introduced by central governments effectively restrain the spending behaviour of the decentralized authorities. In this paper, the authors provide an innovative comparative analysis by considering two countries that share the same degree of economic development and many cultural traits - France and Italy. Yet, these two countries differ in one crucial respect. France has a tradition of strong centralization,This paper analyses intergovernmental transfers in France and Italy to assess how soft budget spending behaviors may result from slacks in institutional constraints or from phenomena related to political culture, like administrative practices or implementation of rules. It innovates on the previous literature, which concentrated on single countries, by adopting a comparative perspective. We estimate two separate but identical autoregressive forecasting model on French and Italian data to evaluate the extent to which regional administrators of each country can expect to be bailed out given the fiscal rules and institutions they face. This allows to proxy the bailout expectations in both countries and their role in determining soft budget spending behaviors. A larger impact of expectations is taken as evidence of greater discretion in fiscal decisions over and beyond the formal fiscal rules in place, evincing a more lax political culture. The estimates indicate that soft budget constraints and bailing out expectations are a quantitatively important component of local government spending in both countries, regardless the different degrees of stringency of fiscal rules and the type of grants and expenditures (total, current and capital) examined

Finances locales et concurrence fiscale en Europe:Introduction

Depuis le début des années 1980, plusieurs pays européens ont renforcé le pouvoir des collectivités locales. Tel est le cas en France avec la mise en application successive des actes 1 et 2 de la décentralisation, en Espagne et en Italie où l’autonomie locale a été considérablement accrue, aux Pays-Bas où la nature des transferts financiers a été modifiée pour offrir davantage de latitude aux collectivités locales, ou encore en Grèce qui a supprimé les contrôles a priori de l’État sur les collectivités territoriales. [Premier paragraphe

Finances locales et concurrence fiscale en Europe:Introduction

Depuis le début des années 1980, plusieurs pays européens ont renforcé le pouvoir des collectivités locales. Tel est le cas en France avec la mise en application successive des actes 1 et 2 de la décentralisation, en Espagne et en Italie où l’autonomie locale a été considérablement accrue, aux Pays-Bas où la nature des transferts financiers a été modifiée pour offrir davantage de latitude aux collectivités locales, ou encore en Grèce qui a supprimé les contrôles a priori de l’État sur les collectivités territoriales. [Premier paragraphe

SDI, NATO, and the Social Composition Function

International audienceThe strategic defense initiative (SDI) intends to renew the leadership of the USA on the western alliance. The initiative takes place in a period when a summation technology prevails for the aggregation of contributions of NATO allies. We investigate if SDI induces a shift in Hirshleifer's social composition function. Panel data tests over the period 1970-1990 do not confirm any break toward a best-shot aggregator. SDI does not alter the core of deterrence. It is indeed a public good at the US level but not at the NATO level, where, it is one of the joint products of the alliance. We also investigate the lessons to be drawn for the current debates on ballistic defense

Grant legislation vs. political factors as determinants of soft budget spending behaviors. Comparison between Italian and French regions

Abstract This paper analyses intergovernmental transfers in France and Italy to assess to which extent soft budget spending behaviors result from slack in fiscal constraints or from political factors. It innovates on the previous literature, which concentrated on single countries, by adopting a comparative perspective. We estimate two separate but identical autoregressive forecasting models on French and Italian data to evaluate how rules and political factors lead the regional administrators of each country to form their expectations about the amount of transfers they will receive from the central government. This allows to proxy the transfer expectations in both countries and their role in determining soft budget spending behaviors. The estimates indicate that transfer expectations are a quantitatively important component of regional spending in both countries, regardless the different degrees of stringency of grant legislations and the type of grants and expenditures (total, current and capital) examined. JEL: H71, H73, H77, D78, P43, P48, P5

Subventions et évolution des dépenses publiques locales : l'exemple de l'action sociale en France

* CREFAUR - Faculté des Sciences Economiques de l'Université de Rennes I.Rocaboy Yvon. Subventions et évolution des dépenses publiques locales : l'exemple de l'action sociale en France. In: Politiques et management public, vol. 12, n° 3, 1994. pp. 21-36

Politiques de redistribution décentralisées et concurrence sociale

Decentralized Redistributive Policies and Social Competition by Yvon Rocaboy The purpose of the paper is to study the possibility of decentralising the redistributive income function. This question is examined in the light of microeconomic fiscal competition theory. We suppose that the redistributive function is assigned to local authorities belonging to a common labour pool in which labour is perfectly mobile. The local authorities can then compete to alter the distribution of labour using their redistributive policy. Thiscompetition is called "social competition"." We show that this kind of competition is rarely Pareto efficient. This conclusion argues in favour of the creation of a "central bureau of redistribution" responsible for this function at the highest government level.Politiques de redistribution décentralisées et concurrence sociale par Yvon Rocaboy L'objet de l'article est d'étudier la possibilité de décentraliser la fonction de redistribution des revenus. Cette question est analysée dans le cadre de la théorie micro-économique de la compétition fiscale. La fonction redistributive est confiée à des collectivités locales appartenant à un même bassin d' emploi au sein duquel le travail est parfaitement mobile. Les gouvernements locaux peuvent alors entrer en compétition pour modifier la répartition du travail à l'aide de leur politique de redistribution. Cette compétition est appelée "concurrence sociale". Il est montré que ce type de concurrence est rarement optimal au sens de Pareto. Ce résultat amène alors à proposer la création d'un "Bureau central de la redistribution" en charge de cette responsabilité au niveau le plus élevé du gouvernement.Rocaboy Yvon. Politiques de redistribution décentralisées et concurrence sociale. In: Économie & prévision, n°128, 1997-2. L'intégration européenne : nouveaux enjeux. pp. 131-143

Centralisation ou décentralisation des politiques publiques d'assistance : le jeu de la redistribution

La question de la responsabilité de la conduite des politiques de redistribution a fait l'objet d'une littérature abondante depuis la fin des années 60. Pour nombre d'auteurs la centralisation des politiques redistributives est la règle. Les arguments en faveur de la fourniture centralisée de ces politiques sont souvent très forts et les conséquences particulièrement néfastes lorsque, malgré tout, la décentralisation a lieu. Toutefois, dans certaines circonstances, confier la responsabilité des politiques de redistribution aux gouvernements locaux peut s'avérer judicieux. L'objet de la communication est double. Dans un premier temps, l'argumentaire "classique" du débat est présenté. Dans un second temps, à la lumière des développements récents de la théorie de la concurrence fiscale, un argument supplémentaire est proposé. En effet, un système redistributif décentralisé, en générant d'une part des mouvements migratoires et d'autre part des comportements de compétition stratégique entre gouvernements locaux, peut être à l'origine d'une perte de bien-être importante pour la collectivité dans son ensemble.Rocaboy Yvon. Centralisation ou décentralisation des politiques publiques d'assistance : le jeu de la redistribution. In: Politiques et management public, vol. 13, n° 4, 1995. La gestion des collectivités locales et régionales face à l'incertitude. Actes du septième colloque international - Montréal - 3/4 novembre 1994 - Tome 2 - Lieux et partenaires de la gestion des collectivités territoriales. pp. 93-113