La responsabilidad administrativa y penal del abogado ante el blanqueo de capitales

En el presente trabajo se pretende poner de relieve la trascendencia que el fenómeno del blanqueo de capitales despliega en algunas profesiones jurídicas y, concretamente, en el abogado en el ejercicio inherente de sus funciones. En este sentido, la afección es doble, de un lado, la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales establece una serie de obligaciones al abogado, con su correlativa sanción para el caso en que estas no se cumplan; y por otro lado, la amenaza del Derecho Penal es patente cuando estos profesionales actúan superando el régimen de tolerancia permitido por el ordenamiento jurídico en aquellas actividades relacionadas con el blanqueo de capitales.2017-1

Estudio del tratamiento y transferencia de datos de mensajería financiera entre la Unión Europea y los Estados Unidos a los efectos de la lucha contra la financiación del terrorismo

En este artículo se va a analizar el intercambio de información entre la Unión Europea y los Estados Unidos para luchar contra la financiación del terrorismo dentro del acuerdo TFTP: “Acuerdo entre la Unión Europea y los Estados Unidos de América relativo al tratamiento y la transferencia de datos de mensajería financiera de la Unión Europea a los Estados Unidos a efectos del Programa de seguimiento de la financiación del terrorismo”. Así pues, en primer lugar, se hará una pequeña introducción de la situación actual de la lucha contra la financiación del terrorismo en Europa. En segundo lugar, analizaremos los acuerdos de intercambio de información entre Europa y Estados Unidos. En tercer lugar, nos detendremos en el proyecto en ciernes del sistema europeo de seguimiento de la financiación del terrorismo (TFTS), y, ya, por último, en las conclusiones intentaremos realizar un análisis crítico de la situación actual y cómo creemos que se desarrollará este intercambio de información dentro del marco del TFTP y del TFTS en un futuro próximo

Study on the processing and transfer of financial messaging data between the European Union and the United States for the purposes of the fight against the financing of terrorism

Aquest article analitza l’intercanvi d’informació entre la Unió Europea i els Estats Units per lluitar contra el finançament del terrorisme dins de l’acord TFTP: «Acord entre la Unió Europea i els Estats Units d’Amèrica relatiu al tractament i la transferència de dades de missatgeria financera de la Unió Europea als Estats Units d’Amèrica a l’efecte del programa de seguiment del finançament del terrorisme». Així doncs, en primer lloc, fa una petita introducció de la situació actual de la lluita contra el finançament del terrorisme a Europa. En segon lloc, analitza els acords d’intercanvi d’informació entre Europa i els Estats Units. En tercer lloc, s’atura en el projecte embrionari del sistema europeu de seguiment del finançament del terrorisme (TFTS), i, ja, finalment, en les conclusions intenta fer una anàlisi crítica de la situació actual i com es preveu que es desenvolupi aquest intercanvi d’informació dins del marc del TFTP i del TFTS en un futur pròxim.In this article there will be an analysis of the exchange of information between the European Union and the United States in order to fight against the financing of terrorism within the TFTP agreement: “Agreement between the European Union and the United States of America relating to the processing and transfer of financial messaging data from the European Union to the United States for the purposes of the Terrorist Financing Tracking Programme.” As such, firstly, there will be a short introduction on the current situation in the fight against the funding of terrorism in Europe. Secondly, we will analyse the agreements on the exchange of information between Europe and the United States. Thirdly, we will study the incipient project that is the European Terrorist Finance Tracking System (TFTS), and lastly, in the conclusion we will attempt to carry out a critical analysis of the current situation and how we believe this exchange of information will be developed within the framework of the TFTP and the TFTS in the near future.En este artículo se va a analizar el intercambio de información entre la Unión Europea y los Estados Unidos para luchar contra la financiación del terrorismo dentro del acuerdo TFTP: “Acuerdo entre la Unión Europea y los Estados Unidos de América relativo al tratamiento y la transferencia de datos de mensajería financiera de la Unión Europea a los Estados Unidos a efectos del Programa de seguimiento de la financiación del terrorismo”. Así pues, en primer lugar, se hará una pequeña introducción de la situación actual de la lucha contra la financiación del terrorismo en Europa. En segundo lugar, analizaremos los acuerdos de intercambio de información entre Europa y Estados Unidos. En tercer lugar, nos detendremos en el proyecto en ciernes del sistema europeo de seguimiento de la financiación del terrorismo (TFTS), y, ya, por último, en las conclusiones intentaremos realizar un análisis crítico de la situación actual y cómo creemos que se desarrollará este intercambio de información dentro del marco del TFTP y del TFTS en un futuro próximo

La legislación internacional y nacional ante el fenómeno de la financiación del terrorismo

In this article we will study the current framework in the fight against the financing of terrorism. Firstly, analyzing the tools developed by international organizations. And secondly, analyzing the preventive regulations derived from the directives of the European Union and the criminal regulations. Finally, in the last section, we will inquire if we are on the right path in this fight and how it will be developed in the coming years.En este artículo estudiaremos el marco actual en la lucha contra la financiación del terrorismo tanto de la normativa internacional, analizando en profundidad las herramientas desarrolladas por las organizaciones internacionales, como nacional, analizando tanto la normativa preventiva derivada de las directivas de la Unión Europea como la normativa penal, para en el último apartado indagar si estamos en el camino correcto en esta lucha y cómo se desarrollará en los próximos años

Money Laundering and Financing of Terrorism

Economic development and globalization of international markets have created a favourable atmosphere for the emergence of new forms of crime such as money laundering or financing of terrorism, which may contribute to destabilized and damage economic systems. In particular, money laundering have acquired great importance since the 11S attacks, what has caused on the one hand, the establishment and development of preventive measures and, on the other hand, a progressive hardening of penal measures. Since then, the regulations imposed to fight against money laundering have been viewed as key components also in the fight against terrorist financing. Terrorism, at the beginning, was a "national" crime connected with internal problems of the State (for instance the RAF in Germany or ETA in Spain) but in the last 20 years has started to be an international problem that is connected with the defence and security of the States. Therefore, the new strategic concept for the defense and security of NATO has a comprehensive list of security threats to the Alliance, such as terrorism, international instability, money laundering or attacks on cyberspace, among others. With this new concept, money laundering and terrorism has become a priority in the national defense. In this work we will analyze the methods to combat these new threats to the national security. We will study the preventive legislations to combat money laundering and financing of terrorism, the UIF that exchange information between States, and the hawala-Banking

Derecho tributario. Procedimientos tributarios

A través de los diez capítulos de este manual, que analizan exhaustivamente el contenido de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria (conforme a la reforma parcial efectuada por la Ley 34/2015, de 21 de septiembre), y sus reglamentos de desarrollo –de gestión e inspección, de recaudación, de sanción y de revisión en vía administrativa– (conforme a la reforma introducida en los mismos por los RD 1070 a 1073/2017, de 29 de diciembre), norma fundamental en la regulación y aplicación de los tributos, se pretende dar a conocer la normativa que regula las relaciones jurídicas que se generan entre la Administración tributaria y los ciudadanos con ocasión de la aplicación de los diferentes tributos. Se trata, por tanto, de un completo y complejo contenido que se inicia con el estudio de los principios informadores de esta parte del ordenamiento jurídico, que pasa por el análisis de todos los elementos, ya sean subjetivos u objetivos, conformadores de la relación jurídico-tributaria, así como las peculiaridades de los diferentes procedimientos tributarios, para terminar con el de los procedimientos a disposición del obligado tributario para acudir en defensa de sus intereses frente a los actos dictados por la Administración en ejecución de sus potestades. El método de estudio de este manual es eminentemente didáctico en su planteamiento, intercalando en las explicaciones teóricas numerosos ejemplos y cuadros que puntualmente precisan las cuestiones que en su estudio pueden resultar más complejas.2020-21103_Grado en Ciencias del Trabajo y Recursos Humanos104_Grado en Derecho120_Grado en Derecho121_Grado en Ciencias del Trabajo, Relaciones Laborales y Recursos Humano

Responsabilidad Profesional

Cualquier actividad profesional entraña unos riesgos inherentes a su ejercicio y la posibilidad de causar unos daños indeseados. La presente monografía constituye un análisis interdisciplinar centrado en las problemáticas que presentan las distintas responsabilidades en las que pueden incurrir los profesionales. Con objeto de analizar en profundidad una parte relevante de estas cuestiones, los especialistas reunidos en esta obra han prestado una atención especial al fundamento, a los criterios y a los requisitos que originan dicha responsabilidad, tomando como referencia los ámbitos de actuación en los que se detectan mayores contradicciones jurídicas o lagunas legales (aquellos que generan un mayor número de reclamaciones judiciales), o donde existen relevantes novedades legislativas que exigen un estudio detallado de las modificaciones y de sus posibles interpretaciones. En correspondencia con la utilidad práctica que ha guiado la redacción de estas páginas, los autores consideran temas de gran actualidad tales como la responsabilidad civil de los médicos; la responsabilidad de los abogados, tanto desde una perspectiva civil como penal; la de aquellos vinculados a los quehaceres profesionales jurídicos, en el caso de los notarios y los registradores; la responsabilidad de los arquitectos por defectos en la construcción y la de los técnicos de prevención de riesgos laborales. Por último, la obra se adentra en el examen de la responsabilidad de los administradores sociales y de los directivos, e incorpora un último bloque relativo a la responsabilidad tributaria con el que finaliza el recorrido por los diferentes ámbitos de conocimiento que sustentan el debate interdisciplinario sobre la responsabilidad profesional.2017-1

Derecho y Sociedad: La responsabilidad de los profesionales desde un enfoque jurídico y social

Este proyecto de investigación ha analizado una parte relevante de las responsabilidades en las que pueden incurrir los profesionales desde una aproximación interdisciplinar, con un claro componente jurídico, social y práctico. Analizar la responsabilidad profesional es referirse inevitablemente a un fenómeno actual. La sociedad consumista y, al mismo tiempo, reivindicativa de unas actuaciones intachables promueven las reclamaciones de todo aquel profesional que ocasiona un daño en el desempeño de su profesión, siendo preciso analizar esta responsabilidad. Por un lado, debe tenerse en cuenta que prácticamente todas las actividades profesionales son susceptibles de generar un riesgo y, en consecuencia, un daño. Es la relevancia social de cualquier profesión la que justifica la responsabilidad de aquellos que la ejercen. Por otro lado, el desempeño de una actividad diligente de los profesionales, ajustada a unos estándares de calidad en cada ámbito de actuación, resulta necesaria para el adecuado funcionamiento de la actividad económica, especialmente de la actividad empresarial como núcleo de la economía de mercado. Además, téngase en cuenta que si no resulta claro qué actuaciones generan responsabilidad, no será posible delimitar sus efectos ni sus posibilidades de aseguramiento. Precisamente, el desempeño de la práctica profesional constituye un aspecto de gran trascendencia y actualidad práctica, englobando una diversidad de materias que se rige por una normativa especial en función del sector en el que se desarrolle la actividad, siendo preciso analizar su responsabilidad desde distintos ámbitos, las normas que regulan estas cuestiones de cambiante normativa, sus contradicciones jurídicas y sus planteamientos jurisprudenciales. La propia relación jurídica actualmente existente arroja un panorama que se ensombrece cuando se constata que las normas que tratan de regular estas cuestiones, ya de por sí muy complicadas, no son elaboradas con la ayuda de una adecuada técnica jurídica y se mueven en la dispersa, desordenada y cambiante normativa donde proliferan lagunas, contradicciones y reenvíos a otras disposiciones. En otros casos, hemos constatado que no existe una regulación específica sobre la responsabilidad profesional ni encontramos un sistema que delimite claramente los tipos contractuales con precisión, por lo que deben aplicarse los criterios generales previstos por el ordenamiento.Fundación HERGAR. Convocatoria de ayudas a proyectos de investigación 20162015-2016 y 2016-201