ФЕНОМЕНОЛОГІЯ ВІДМИВАННЯ КОШТІВ В УКРАЇНІ

The article investigates the problems of the spread of complex socio-economic phenomenon-money laundering in Ukraine. The attention is focused on the results of the fifth round of mutual evaluation of Ukraine in the sphere of AML by the Committee of the Council of Europe MONEYVAL and conclusions on the lack of effectiveness of the national mechanism of combating money laundering in Ukraine. The necessity of monitoring and conducting appropriate macroeconomic and criminological analysis on the basis of scientific knowledge of the phenomenon of «money laundering», the factors of its manifestation and spread in Ukraine. As a methodology for the study of money laundering in Ukraine as a socio-economic phenomenon, the application of phenomenology based on the combination of the philosophical method of knowledge of the phenomenon in reality based on the essential characteristics of its nature, and criminology — the doctrine of crime. The results of the survey of specialists of the law enforcement system in the field of anti-money laundering are chosen as an empirical basis. The analysis covers several groups of indicators, in particular, characterizing the spread of money laundering in the country as a whole, and the vulnerability of individual sectors of the economy. Attention is focused on the significant spread of the phenomenon of money laundering in Ukraine, as evidenced by 84.5% of respondents, and the most vulnerable is determined by the credit and financial sector (82.0%). Based on the use of a special group of indicators, the analysis of the connection of money laundering with other socially dangerous socio-economic phenomena: corruption, the shadow economy, capital flight, organized crime and the like. The article focuses on the extreme demand of corrupt officials on laundering of corruption revenues, as noted by 85.4% of respondents. It is concluded that it is necessary to introduce fundamental changes regarding the system of combating money laundering in Ukraine.Исследуются проблемы распространения сложного социально-экономического явления — отмывание денег в Украине. Акцентировано внимание на результатах пятого раунда взаимной оценки Украины в сфере ПОД Комитетом Совета Европы MONEYVAL и выводах относительно недостаточной эффективности национального механизма противодействия отмыванию денег в Украине. Указано на необходимость мониторинга и проведения соответствующего макроэкономического и криминологического анализа на основе научного познания феномена «отмывания денег», факторов его проявления и распространения в Украине. На основе использования специальной группы индикаторов осуществлен анализ связанности отмывания денег с другими общественно опасными социально-экономическими явлениями: коррупция, теневая экономика, «бегство» капитала, организованная преступность и тому подобное. Акцентировано на чрезвычайном спросе коррупционеров по отмыванию коррупционных доходов, о чем отмечают 85,4 % респондентов. Сделан вывод о необходимости введения фундаментальных изменений относительно системы противодействия отмыванию денег в Украине.Досліджуються проблеми поширення складного соціально-економічного явища — відмивання коштів в Україні. Акцентовано увагу на результатах п’ятого раунду взаємної оцінки України у сфері ПВК Комітетом Ради Європи MONEYVAL і висновках щодо недостатньої ефективності національного механізму протидії відмиванню коштів в Україні. Зазначено на необхідності моніторингу і проведення відповідного макроекономічного й кримінологічного аналізу на основі наукового пізнання феномену «відмивання коштів», факторів його прояву і поширення в Україні. Методологією дослідження відмивання коштів в Україні як соціально-економічного явища обґрунтовується застосування феноменології, що базуватиметься на поєднанні філософського методу пізнання феномену в реальній дійсності на основі сутнісних характеристик його природи, і кримінології — учення про злочин. Емпіричною основою обрано результати анкетування фахівців правоохоронної системи у сфері протидії відмиванню коштів. Аналізом охоплюється декілька груп індикаторів, зокрема ті, які характеризують поширення відмивання коштів як у цілому по країні, так і вразливість окремих галузей економіки. Акцентовано увагу на значному поширенні феномену відмивання коштів в Україні, про що зазначає 84,5 % опитаних, а найбільш вразливою визначено кредитно-фінансову сферу (82,0 %). На основі використання спеціальної групи індикаторів здійснено аналіз пов’язаності відмивання коштів з іншими суспільно небезпечними соціально-економічними явищами: корупція, тіньова економіка, «втеча» капіталу, організована злочинність тощо. Акцентовано на надзвичайному попиті корупціонерів щодо відмивання корупційних доходів, про що зазначають 85,4 % респондентів. Зроблено висновок про необхідність запровадження фундаментальних змін щодо системи протидії відмиванню коштів в Україні

ВІДМИВАННЯ КОШТІВ: МАКРОЕКОНОМІЧНІ МЕТОДИ ОЦІНЮВАННЯ I СУЧАСНИЙ ТРЕНД В УКРАЇНІ

The paper examines the scientists’ approaches to the evaluation of money laundering. Attention is drawn to the macroeconomic results of such an analysis. The research on the scope of money laundering and its impact on the country’s economy is reviewed. Relevant literature and selected techniques have been highlighted and are widely available in the world. The focus is on discussing the macroeconomic implications of money laundering and on finding methods for evaluating the various scales and conclusions reached by various scholars on the scope and flows of money laundering. An authors’ approach to the analysis of the phenomenon of money laundering is proposed based on the study of the links between the level of money laundering with the level of vulnerability of economic sectors and the spread of other negative socio-economic phenomena. Using unique empirical data obtained as a result of an expert survey in the field of money laundering, conducted a statistical analysis and test of the statistical hypothesis regarding the presence of interconnections and to determine the essential dependence of money laundering level on the selected indicators’ subgroups of macroeconomic nature for analysis based on Pearson and Kendall’s Taw correlation coefficients. The conclusions on the correlation between the level of money laundering in Ukraine and macroeconomic processes in Ukraine are substantiated: shadowing of economic relations, optimization of tax burden at the initiative of business entities and «prosperity» of money laundering due to strong corruption ties in this sphere. The grounds for determining the priorities of further state policy in the sphere of anti-money laundering have been formed, for the national financial monitoring of relevant benchmarks of increased risk of financial transactions in specific sectors of the economy and possible further methodological use of sectoral analysis (with wider coverage of the national economic sectors) money laundering risks.Досліджуються підходи науковців щодо оцінювання відмивання коштів. Акцентовано увагу на макроекономічних результатах такого аналізу. Зроблено огляд досліджень, присвячених масштабам відмивання коштів та їхнього впливу на економіку країни. Виділено відповідну літературу та окремі методики, що мають достатнє поширення у світі. Зосереджено увагу на обговоренні макроекономічних наслідків відмивання коштів та щодо пошуку методів оцінювання різними вченими й зроблених ними висновків про масштаби і потоки відмивання коштів. Запропоновано авторський підхід до аналізу феномену відмивання коштів на основі дослідження зв’язків рівня відмивання коштів з рівнем вразливості секторів економіки та поширення інших негативних соціально-економічних явищ. Використовуючи унікальні емпіричні дані, отримані в результаті проведеного експертного опитування фахівців у сфері протидії відмиванню коштів, проведено статистичний аналіз та перевірку статистичної гіпотези щодо наявності взаємозв’язку і з’ясування істотної залежності рівня відмивання коштів від виділених підгруп індикаторів макроекономічного характеру, проведено кореляційний аналіз на основі використання коефіцієнтів кореляції Пірсона і Кендалла. Обґрунтовуються висновки щодо пов’язаності рівня відмивання коштів в Україні з макроекономічними процесами в Україні: тінізацією економічних відносин, оптимізацією податкового навантаження з ініціативи суб’єктів господарської діяльності та «процвітання» відмивання коштів за рахунок сильних корупційних зв’язків у цій сфері. Сформовано підстави для визначення пріоритетів подальшої державної політики у сфері запобігання відмиванню коштів, визначення для національного фінансового моніторингу відповідних реперних точок підвищеного ризику фінансових операцій у конкретних секторах економіки і можливого подальшого методологічного використання секторального аналізу (з більш широким охопленням галузей економіки) при реалізації національної системи оцінювання ризиків відмивання коштів

ВІДМИВАННЯ КОШТІВ: МАКРОЕКОНОМІЧНІ МЕТОДИ ОЦІНЮВАННЯ I СУЧАСНИЙ ТРЕНД В УКРАЇНІ

The paper examines the scientists’ approaches to the evaluation of money laundering. Attention is drawn to the macroeconomic results of such an analysis. The research on the scope of money laundering and its impact on the country’s economy is reviewed. Relevant literature and selected techniques have been highlighted and are widely available in the world. The focus is on discussing the macroeconomic implications of money laundering and on finding methods for evaluating the various scales and conclusions reached by various scholars on the scope and flows of money laundering.An authors’ approach to the analysis of the phenomenon of money laundering is proposed based on the study of the links between the level of money laundering with the level of vulnerability of economic sectors and the spread of other negative socio-economic phenomena. Using unique empirical data obtained as a result of an expert survey in the field of money laundering, conducted a statistical analysis and test of the statistical hypothesis regarding the presence of interconnections and to determine the essential dependence of money laundering level on the selected indicators’ subgroups of macroeconomic nature for analysis based on Pearson and Kendall’s Taw correlation coefficients.The conclusions on the correlation between the level of money laundering in Ukraine and macroeconomic processes in Ukraine are substantiated: shadowing of economic relations, optimization of tax burden at the initiative of business entities and «prosperity» of money laundering due to strong corruption ties in this sphere.The grounds for determining the priorities of further state policy in the sphere of anti-money laundering have been formed, for the national financial monitoring of relevant benchmarks of increased risk of financial transactions in specific sectors of the economy and possible further methodological use of sectoral analysis (with wider coverage of the national economic sectors) money laundering risks.Акцентировано внимание на макроэкономических подходах оценивания отмывания денег. Выделены литература и конкретные методы, распространенные в мире.Предложен авторский подход к анализу феномена отмывания денег на базе исследования связей уровня отмывания денег с уровнем уязвимости секторов экономики, а также распространенности иных негативных социально-экономических явлений. На основе корреляционного анализа, с использованием коефициентов корреляции Пирсона и Кендалла, проведена проверка соответствующей статистической гипотезы.Обоснованы приоритетные направления дальнейшей государственной политики в сфере предотвращения отмывания денег.Досліджуються підходи науковців щодо оцінювання відмивання коштів. Акцентовано увагу на макроекономічних результатах такого аналізу. Зроблено огляд досліджень, присвячених масштабам відмивання коштів та їхнього впливу на економіку країни. Виділено відповідну літературу та окремі методики, що мають достатнє поширення у світі. Зосереджено увагу на обговоренні макроекономічних наслідків відмивання коштів та щодо пошуку методів оцінювання різними вченими й зроблених ними висновків про масштаби і потоки відмивання коштів.Запропоновано авторський підхід до аналізу феномену відмивання коштів на основі дослідження зв’язків рівня відмивання коштів з рівнем вразливості секторів економіки та поширення інших негативних соціально-економічних явищ. Використовуючи унікальні емпіричні дані, отримані в результаті проведеного експертного опитування фахівців у сфері протидії відмиванню коштів, проведено статистичний аналіз та перевірку статистичної гіпотези щодо наявності взаємозв’язку і з’ясування істотної залежності рівня відмивання коштів від виділених підгруп індикаторів макроекономічного характеру, проведено кореляційний аналіз на основі використання коефіцієнтів кореляції Пірсона і Кендалла.Обґрунтовуються висновки щодо пов’язаності рівня відмивання коштів в Україні з макроекономічними процесами в Україні: тінізацією економічних відносин, оптимізацією податкового навантаження з ініціативи суб’єктів господарської діяльності та «процвітання» відмивання коштів за рахунок сильних корупційних зв’язків у цій сфері.Сформовано підстави для визначення пріоритетів подальшої державної політики у сфері запобігання відмиванню коштів, визначення для національного фінансового моніторингу відповідних реперних точок підвищеного ризику фінансових операцій у конкретних секторах економіки і можливого подальшого методологічного використання секторального аналізу (з більш широким охопленням галузей економіки) при реалізації національної системи оцінювання ризиків відмивання коштів