A universal density slope - velocity anisotropy relation

One can solve the Jeans equation analytically for equilibrated dark matter structures, once given two pieces of input from numerical simulations. These inputs are 1) a connection between phase-space density and radius, and 2) a connection between velocity anisotropy and density slope, the \alpha-\beta relation. The first (phase-space density v.s. radius) has been analysed through several different simulations, however the second (\alpha-\beta relation) has not been quantified yet. We perform a large set of numerical experiments in order to quantify the slope and zero-point of the \alpha-\beta relation. When combined with the assumption of phase-space being a power-law in radius this allows us to conclude that equilibrated dark matter structures indeed have zero central velocity anisotropy, central density slope of \alpha_0 = -0.8, and outer anisotropy of approximately \beta_\infinity = 0.5.Comment: 4 pages, 1 figure, to appear in the XXIst IAP Colloquium "Mass Profiles and Shapes of Cosmological Structures", Paris 4-9 July 2005, France, (Eds.) G. Mamon, F. Combes, C. Deffayet, B. Fort, EAS Publications Serie

A universal velocity distribution of relaxed collisionless structures

Several general trends have been identified for equilibrated, self-gravitating collisionless systems, such as density or anisotropy profiles. These are integrated quantities which naturally depend on the underlying velocity distribution function (VDF) of the system. We study this VDF through a set of numerical simulations, which allow us to extract both the radial and the tangential VDF. We find that the shape of the VDF is universal, in the sense that it depends only on two things namely the dispersion (radial or tangential) and the local slope of the density. Both the radial and the tangential VDF's are universal for a collection of simulations, including controlled collisions with very different initial conditions, radial infall simulation, and structures formed in cosmological simulations.Comment: 13 pages, 6 figures; oversimplified analysis corrected; changed abstract and conclusions; significantly extended discussio

Finansielle instrumenter : overgangen fra IAS 39 til IFRS 9 : en empirisk studie av tapsavsetningsprosenten og kostnadsførte tap på utlån i norske børsnoterte banker i perioden 2017-2018

IFRS 9 ble implementert som den gjeldende standarden for regnskapsrapportering av finansielle instrumenter i 2018. I den forbindelse har vi ønsket å undersøke hvilken effekt IFRS 9 har hatt på regnskapsrapporteringen. Studien siktet seg inn på å undersøke om IFRS 9 har hatt en signifikant effekt på tapsavsetningsprosenten og kostnadsførte tap på utlån i norske børsnoterte banker. IFRS 9 inneholder blant annet en ny nedskrivningsmodell som krever at det avsettes for forventet tap de neste 12 månedene ved førstegangsinnregning. I alle fremtidige perioder skal det vurderes om det har skjedd en vesentlig økning i kredittrisiko, hvor man i det tilfellet skal avsette for forventet tap over resterende levetid av instrumentet. Etter IAS 39 skulle det kun avsettes for tap dersom objektive bevis på tap forelå. Reglene knyttet til kostnadsføring av tap ble i det vesentligste ikke endret. Med ovennevnte som utgangspunkt, ble det gjennomgått litteratur rundt temaet og det ble etablert to forventinger. Vi forventet at avsetningsprosenten ville stige etter implementeringen av IFRS 9. Videre forventet vi at implementeringen ville føre til liten eller ingen endring i kostnadsførte tap. Vi har benyttet regresjonsanalyse som metode i våre to modeller, hvor avsetningsprosent og tap utlån i prosent har fungert som de avhengige variablene i henholdsvis modell 1 og 2. For å teste robustheten av hovedmodellene, er det gjennomført ulike tester for blant annet å sikre at forutsetningene for lineær regresjon er oppfylt. Resultatene av modell 1 gir ikke tilstrekkelig støtte til at vi med sikkerhet kan si at det foreligger en signifikant sammenheng mellom avsetningsprosenten til norske banker og implementeringen av IFRS 9. Med en koeffisient på 0,255% mot gjennomsnittlig avsetningsprosent for 2017-2018 i utvalget på 0,84%, og en p-verdi på 11,4% er resultatene ikke signifikante på 5%. Følgelig beholdes nullhypotese om at implementeringen ikke har hatt en signifikant effekt. Modell 2 gir en koeffisient på 0,029% for implementeringseffekten mot gjennomsnittlig kostnadsføring av tap utlån på 0,08% for perioden 2017-2018. P-verdi for variabelen er 14,5% noe som vil si at vi beholder en nullhypotese om at kostnadsførte tap på utlån ikke vil endre seg vesentlig med den nye nedskrivningsmodellen.nhhma

Mangfold og språkarbeid

Temaet i denne oppgaven blir «Årsplanenes formuleringer om mangfold og språkarbeid», der jeg vil analysere hva barnehagene sir om mangfold og språkarbeid, samt hvordan de arbeider med det. Jeg vil også trekke inn praksiserfaringer fra to av barnehagene jeg har hatt erfaringer med. Grunnen for valg av tema omhandler at erfaringene og teorien jeg har lært under studiet har gjort meg oppmerksom på det varierende språkarbeidet i de forskjellige barnehagene, samt hvordan personalet bruker mangfold som en ressurs. Problemstillingen jeg har tatt for meg er «Hvordan arbeider tre barnehager med språkarbeid og inkludering, med hovedvekt på årsplanene», der jeg skal trekke inn relevant teori i starten av oppgaven og senere bruke det i drøftingene opp mot funnene jeg har gjort meg.publishedVersio