Educación financiera en América Latina

Financial education is fundamental for the management of personal finances. In this context, the authors propose a descriptive review of financial education programmes in Latin America in order to visualise the scope and results of each of them. The experiences of Chile, Mexico and other Latin American countries are highlighted, as well as the contribution of financial education programmes to improving personal financial management and financial inclusion. However, some challenges linked to the structure and management of Latin American financial systems that generate barriers to access to their services, especially for the most disadvantaged segments of these countries, are also highlighted. In their conclusions, the authors highlight that in general, financial education programmes have achieved positive results, but have been limited by the economic and institutional structure of each country.La educación financiera es fundamental para la gestión de las finanzas personales. En este contexto, los autores proponen una revisión descriptiva de los programas de educación financiera en América Latina a fin de visualizar el alcance y resultados de cada uno de ellos. Se destacan las experiencias de Chile, México y otros países latinoamericanos, y el aporte de los programas de educación financiera al mejoramiento de la gestión de las finanzas personales como en la inclusión financiera. Sin embargo, también se vislumbran algunos retos vinculados a la estructura y gestión de los sistemas financieros latinoamericanos que generan barreras de acceso a sus servicios en especial para los segmentos más desfavorecidos de estos países. En sus conclusiones, los autores destacan que en general los programas de educación financiera han alcanzado resultados positivos, pero se han visto limitados por la estructura económica institucional de cada país

Nivel de educación financiera en estudiantes de bachillerato de instituciones públicas y privadas en Ecuador: diferencias entre los sistemas

The objective of this article is to determine the level of financial education of high school students in public and private institutions in Ecuador, as well as to identify the differences in knowledge between the two systems. A descriptive approach with a quantitative perspective was used, taking a sample of 710 high school students from the public and private systems in the urban area of Loja canton. A survey based on the PISA test, consisting of 14 questions on financial knowledge, was applied to evaluate the level of the students. The main results indicated that students have a level four financial literacy, which means that most young people can apply knowledge on less common financial topics. However, when analyzing the results by educational system, differences in knowledge were found. Overall, the study concluded that students have an adequate level of financial literacy, although there are weaknesses in calculating interest rates, inflation and other similar topics.El presente artículo tiene como objetivo determinar el nivel de educación financiera de estudiantes de bachillerato en instituciones públicas y privadas en Ecuador, así como identificar las diferencias de conocimiento entre ambos sistemas. Se utilizó un enfoque descriptivo con una perspectiva cuantitativa, tomando una muestra de 710 estudiantes de bachillerato del sistema público y privado en la zona urbana del cantón Loja. Se aplicó una encuesta basada en el test PISA, consistente en 14 preguntas sobre conocimiento financiero para evaluar el nivel de los estudiantes. Los resultados principales indicaron que los estudiantes tienen un nivel cuatro de educación financiera, lo que significa que la mayoría de los jóvenes pueden aplicar los conocimientos sobre temas financieros menos comunes. Sin embargo, al analizar los resultados por sistema educativo, se encontraron diferencias en el conocimiento. Se concluye que los estudiantes tienen un nivel adecuado de educación financiera, aunque existen debilidades en el cálculo de tasas de interés, inflación y otros temas similares

Sostenibilidad financiera y quiebra de las organizaciones de la Economía Popular y Solidaria, provincia El Oro

The objective of the research was to analyze the relationship between financial sustainability and the probability of bankruptcy of the organizations of the Popular and Solidarity Economy. It was developed through a non-experimental study of a descriptive type, with a mixed approach. The study population was made up of the organizations of the Popular and Solidarity Economy, registered by the Superintendence of Popular and Solidarity Economy in the period 2018-2021. In this line, the information from the financial statements was used to simultaneously apply the financial sustainability assessment models of Andrés and the probability of bankruptcy proposed by Altman. Applying the first model, it was found that no sector is exempt from vulnerability. While, with respect to the application of the Altman model, it was determined that the sector with the highest probability of bankruptcy is the associative one. Following this, the two models under study were compared and it was evidenced that when analyzed by sectors they show similar results, but when applied by groups the results are contradictory.El objetivo de la investigación fue analizar la relación entre la sostenibilidad financiera y la probabilidad de quiebra de las organizaciones de la Economía Popular y Solidaria. Se desarrolló mediante un estudio no experimental de tipo descriptivo, con enfoque mixto. La población de estudio, estuvo constituida por las organizaciones de la Economía Popular y Solidaria, registradas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria en el período 2018-2021. En esta línea, se utilizó la información de los estados financieros para aplicar de forma simultánea los modelos de evaluación de sostenibilidad financiera de Andrés y de probabilidad de quiebra propuesto por Altman. Aplicando el primer modelo se encontró que ningún sector está exento de vulnerabilidad. Mientras que, con respecto a la aplicación del modelo de Altman se determinó que el sector con más probabilidad de quiebra es el asociativo. Seguido a ello se compararon los dos modelos en estudio y se evidenció que al ser analizados por sectores muestran resultados similares, pero al ser aplicados por grupos los resultados son contradictorios