Fiscal impact of municipal annexations in Alberta, Canada: A prolific growth strategy

Abstract

This study examines the financial implications of municipal annexations in Alberta, where annexation rates are among the highest in Canada. Many academics have attempted to draw conclusions about the fiscal impacts of annexation, finding that population and density growth drive fiscal outcomes. This study provides another viewpoint by focusing on those municipalities within Alberta, Canada, where abundant farmland is available for annexation, with relatively little provincial control. Consequently, annexation is pervasive across municipalities with varying growth trends, including those with declining populations and density loss. Theoretically, this calls for greater expenditure from costly low density development. Using local financial, annexation, and population data of 240 municipalities, we confirm that fiscal effects of annexation vary with local populations and density growth trends. However, study results contradict theoretical expectations, suggesting that annexation in high growth municipalities is associated with expenditure expansion and revenue contraction, while nongrowth municipalities face no fiscal consequences.L’annexion est le processus par lequel une municipalité étend de façon permanente ses limites par l’acquisition de terres d’une municipalité voisine. Les municipalités annexées sont souvent motivées par l’acquisition de développement et de population sur les terres nouvellement annexées, qui sont toutes deux associées à des avantages fiscaux. Cette étude examine les implications financières des annexions municipales en Alberta, où les taux d’annexion sont parmi les plus élevés au Canada et omniprésents dans les municipalités avec des tendances de croissance variables, y compris celles avec des populations en déclin et une perte de densité. Cela remet en question les avantages financiers associés à l’annexion, ainsi que la politique d’annexion permissive de l’Alberta. Dans cette étude, nous testons si les annexions de l’Alberta sont associées à des avantages fiscaux varient entre les municipalités ayant des modèles de croissance de la population et de la densité différents. À cette effet, l’utilisation des données financières locales d’annexion et de population de 240 municipalités, sur une période de 10 ans, 2006-2016, confirme que les effets fiscaux de l’annexion varient avec les populations locales et les tendances de croissance de la densité. Cependant, les résultats de l’étude contredisent les attentes théoriques, suggérant que l’annexion dans les municipalités de l’Alberta avec les plus fortes croissances de la densité est associée à une augmentation des dépenses et à une contraction des revenus, tandis que les municipalités de l’Alberta avec une croissance nulle ou négative ne subissent aucune conséquence fiscale