Brechas en el régimen internacional contra el lavado de activos y financiamiento de delitos: el caso de las cooperativas en el Ecuador en el período 2012-2019

Abstract

Esta tesis está enfocada en el análisis del funcionamiento del régimen local de Prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos. Se parte con un análisis de su gobernanza internacional liderada por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y su sección regional, el Grupo de Acción Financiera Internacional para Latinoamérica (GAFILAT). También se revisa la adhesión del Ecuador a sus recomendaciones, y las consecuencias de pertenecer o no al grupo de países cooperantes. Se realizará una revisión de la normativa local de Prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos, emitida por la Unidad de Análisis Económico y Financiero (UAFE), organismo ecuatoriano que regula ciertos sectores económicos para combatir, controlar y reducir las actividades ilícitas en las cuales dichos sectores se podrían involucrar en relación con el lavado de activos. Este trabajo académico efectuará un análisis de la aplicación en el Ecuador de las medidas de prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos, en las instituciones del sector de economía popular y solidaria, principalmente en las cooperativas de ahorro y crédito. Un sector financiero importante en el país, y cuyo control es responsabilidad de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS). Se pretende determinar las brechas, limitaciones, problemas y conflictos que presentan las cooperativas de ahorro y crédito en su lucha contra el lavado de activos y el financiamiento de delitos, así como el grado de cumplimiento de las recomendaciones de la gobernanza internacional por parte de este segmento del sector financiero de país. Palabras clave: GAFI, GAFILAT, UAFE, Prevención de lavado de activos, financiamiento de delitos, cooperación internacional, cooperativas de ahorro y crédito, economía popular y solidaria. gobernanza internacional contra el lavado de activos