Skripsi ini membahas bagaimana pembiayaan murabahah, pembiayaan mudharabah, pembiayaan musyarakah, pembiayaan ijarah mempengaruhi profitabilitas perbankan syariah diIndonesia. Profitabilitas diukur dengan ROE. Metode pemilihan sampel adalah purposive sampling dan diperoleh sampel sebanyak enam bank syariah, yaitu Bank Syariah Mega Indonesia, Bank Syariah Mandiri, Bank Muamalat Indonesia, Bank Rakyat Indonesia Syariah, Bank Central Asia Syariah dan Bank Negara Indonesia Syariah. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah Stochastic Production Frontiers. Metode Stochastic Production Frontiers ini digunakan untuk melihat maksimalisasi keuntungan, dimana model ini merupakan model yang paling baik untuk mengukur maksimalisasi keuntungan. Hasil menunjukkan bahwa pembiayaan murabahah, pembiayaan mudharabah, pembiayaan musyarakah, pembiayaan ijarah secara signifikan mempengaruhi profitabilitas bank syariah

, Dr. Agung Riyardi.SE,M.Si

, Dr. Muinudinillah Basri, Lc, MA

Rachmawati, Ana

UMS Digital Library - Selamat datang di UMS Digital Library

ANALISIS PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA MENGGUNAKAN PENDEKATAN FRONTIER   SKRIPSI Diajukan guna Memenuhi Persyaratan untuk Mendapatkan Gelar  Sarjana Ekonomi (SE) Program Studi Ekonomi Pembangunan pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan Sarjana Syariah (S.Sy) pada Program Studi Syariah (S.Sy) pada Program Studi Syariah Fakultas Agama Islam  Universitas Muhammadiyah Surakarta    Oleh : ANA RACHMAWATI NIM : B 300 010 039 – I000103012        TWINNING PROGRAM FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS DAN FAKULTAS AGAMA ISLAM UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA 2014    Motto   “Hai orang-orang yang beriman, janganlahkamumemakanribadenganberlipatgandadanbertqwalahkamukepada Allah supayakamumendapatkeberuntungan”   “kalaurezekidari Allah terlambat, makaberistigfarlahkepada Allah danmohonlahsemoga Allah melapangkanrezeki-Nyabagikita. Sebab, kunci surge adalahsabar, kuncikemuliaanadalahrendahhati, dankuncikebaikanadalahtaqwa”   “Ilmuitusepertihewan yang diburudantulisannyaadalahpengikatnya” (Imam Syafi’i)”  v                 f~Ü|Ñá| |Ç| ~â ÑxÜáxÅut{~tÇ âÇàâ~M  TÄÄt{ fjg? çtÇz àxÄt{ ÅxÅuxÜ|~tÇ ~xáxÅÑtàtÇ âÇàâ~ ÅxÇ|~Åtà| |Çwt{Ççt tÄtÅ áxÅxáàt |Ç| UtÑt~ _ÉáÉ wtÇ \uâ fâÅtÜÇ| àxÜátçtÇz? çtÇz áxÄtÄâ uxÜwÉËt wtÇ ÅxÅuxÜ| wâ~âÇztÇÇçt Tw|~@tw|~~â àxÜ~tá|{ ? çtÇz áxÄtÄâ ÅxÅuxÜ|~tÇ ~xvxÜ|ttÇ wtÇ áxÅtÇztà   WtÇ TÄÅtÅtàxÜ~âhÇ|äxÜá|àtá`â{tÅÅtw|çt fâÜt~tÜàt vi Kata Pengantar     Assalamu’alaikum Wr. Wb.  Puji syukur Alhamdulillah saya ucapkan kehadirat Allah SWT yang melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya kepada kita semua. Shalawat dan salam senantiasa selalu tercurahkan kepada junjungan kita Nabi Muhammad SAW beserta keluarga, para sahabat, tabi’in dan para pengikut setia beliau hingga akhir zaman, sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi ini dengan judul “ANALISIS PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA MENGGUNAKAN PENDEKATAN FRONTIER PERIODE 2011-2013”, sebagai syarat untuk mendapat gelar Sarjana Ekonomi Syariah pada Jurusan Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta. Dalam menyusun skripsi ini, penulis menyadari masih banyak mengalami kesulitan dan hambatan, tetapi berkat bantuan dan bimbingan-Nya dan berbagai pihak lainnya, penelitian ini dapat diselesaikan. Untuk itu, pada kesempatan ini, dengan segala kerendahan dan ketulusan hati, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada: 1. Bapak Prof. Dr. H. Bambang Setiadji, Ms, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta. 2. Bapak Dr. Triyono, SE, Msi, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta. vii  3. Bapak Dr. M. Abdul Fattah Santoso, M.Ag, selaku Dekan Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta. 4. Ir. Maulidyah IH, MS. selaku Kepala Program Studi Ekonomi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Surakarta. 5. Bapak Dr. Imron Rosyadi, M.Ag, selaku ketua Program Studi Syariah Universitas Surakarta. 6. Bapak Dr. Agung Riyardi.SE,M.Si, selaku Dosen Pembimbing Utama dan Pembimbing Akademik yang telah memberikan bimbingan, pengarahan, dan masukan dalam penulisan penelitian ini. 7. Bapak Dr. Muinudinillah Basri, Lc, MA,  selaku Dosen Pembimbing Kedua yang senantiasa memberikan dorongan, bimbingan dan masukan dalam penulisan penelitian ini. 8. Bapak Loso dan ibu Sumarni, terima kasih atas semua yang telah diberikan kepada saya, terutama do’a, kasih sayang, perhatian, semangat, nasehat dan kebutuhan material sehingga dapat menyelesaikan penelitian ini. 9. Adik-adik saya nur, ibnu, ipeh dan pamungkas, yang selalu memberikan semangat dan keceriaan semoga kelak kalian menjadi pribadi yang soleh solehah bermanfaat bagi nusa dan bangsa. 10. Teman terbaik saya Intan, Sherly, Yuyun, Retno, dan Rowita. Jangan lupakan tradisi kita ya kawan.  11. Teman-teman angkatan 2010 Ekonomi Syariah Universitas Muhammadiyah Surakarta , Iqbal, Septian, Asma, Yuyun, Sherly Dj, Tri, Fatimah, Dewim, Fajrur, Dillasastro, Ditadiantoro, Indriani, Intanwati, Ritwan, Anas Tinton,  viii  ix  12. Teman-teman FoSEI FEB tercinta. 13. Demisioner BEM FEB 2012 Pena emas. 14. Teman-teman kos saya Mbak Tiara, Befri, Wahyu, liya, Diana, Candra, Agustin, Enggar, Triyas.  15. Mas Tomy, Mas Nano, Mas Rafi. Terimakasih telah banyak membantu dalam penulisan ini. 16. Semua pihak yang telah membantu saya dalam menyelesaikan skripsi ini yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu. 17. Teruntuk seseorang yang dua tahun terakhir ini menjadi cinta sepihakku. Terima kasih telah memberikan warna dalam hidupku. Akhirnya penulis menyadari sepenuhnya bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna, oleh karena itu penulis mengharapkan saran dan kritik yang bersifat membangun guna penyempurnaan penulisan skripsi mendatang Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak. Aamiin. Wassalamu’alaikum Wr. Wb.  Surakarta,  2014 Penulis  ANA RACHMAWATI DAFTAR ISI  HALAMAN PERSETUJUAN…………………………………………………….ii LEMBAR PENGESAHAN…………………………………………………...….iii HALAMAN KEASLIAN SKRIPSI……………………………...………………iv MOTTO…………………………………………………………………………....v PERSEMBAHAN………………………………………………………………...vi KATA PENGANTAR…………………………………………………………...vii DAFTAR ISI………………………………………………………………………x DAFTAR TABEL…………………………………………………………….....xiii DAFTAR GAMBAR…………………………………………………………....xiv ABSTRAKSI……………………………………………………………………..xv BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang…………………………………………………………….1 B. Rumusan Masalah…………………………………………………………6 C. Tujuan Masalah………...………………………………………………….6 D. Manfaat Penelitian………………………………………………………...7 E. Metode Penelitian………..………………………………………………..7 F. Sistematika Penulisan………….………………………………………….9 BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Bank Syariah 1. Pengertian Bank Syariah……………………….…………………….12 2. Fungsi dan Peran Bank Syariah……………………………………..14 x  3. Dewan Pengawas Syariah……………………………………………14 B. Pembiayaan Murabahah………..….………………...…………………..15 C. Pembiayaan Mudharabah………….....………………………………….18 D. Pembiayaan Murabahah …………………………………………………22 E. Pembiayaan Ijarah………………………………………………………..27 F. Pengertian Profitabilitas……………...…………………………………..30 G. Stochastic Production Frontiers………………...………………………..31 H. Kerangka Berpikir………………………………………………………..33 I. Penelitian Terdahulu……………………………………………………..33 J. Hipotesis………………………………………………………………….34 BAB III METODOLOGI PENELITIAN A. Ruang Lingkup Penelitian………………………………………………..36 B. Populasi dan Sampel……….…………………………………………….36 C. Data dan Sumber Data………….….…………………………………….37 D. DEFINISI OPERASIONAL VARIABEL 1. Variabel Dependen…….……………………………………………38 2. Variabel Independen………………………………………………...39 E. ALAT ANALISISI……………………………………………………..40 1. Uji Spesifikasi Model……………….………………………………40 a. Uji Sigma Square…………………………………………….40 b. Uji Gama…………………………………………………….41 c. Uji Eta……………………………………………………….42 d. Uji LR test of one side error…………………………………43 xi  2. Uji t…………………………………………………………………..43 BAB IV HASIL ANALISIS DAN PEMBAHASAN A. Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia………………………..45 B. Perkembangan Total Pembiayaan ………………………………………56 C. Perkembangan ROE Perbankan Syariah di Indonesia…..………………………………………………………..……53 D. HASIL ANALISIS DAN PEMBAHASAN 3. Uji Spesifikasi Model……………….………………………………49 e. Uji Sigma Square…………………………………………….49 f. Uji Gama…………………………………………………….50 g. Uji Eta……………………………………………………….51 h. Uji LR test of one side error…………………………………51 4. Uji t…………………………………………………………………..52 E. Intreprestasi Ekonomi………….…..……………………………………65 BAB V PENUTUP A. Kesimpulan dan Implikasi……………………………………………….56 B. Saran…..………………………………………………………………….57 C. Keterbatasan Penelitian…………………………………………………..58 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN     xii  DAFTAR TABEL  1. Perkembangan Jumlah Bank Syariah dan Kantor Perbankan Syariah………. 3 2. Perkembangan Bank Syariah Indonesia…………………………………… 46 3. Hasil Estimasi dengan Model mle estimates………………………………..48 4. Nilai Signifikansi t Hitung….………………………………………………53                 xiii  xiv  DAFTAR GAMBAR  1. Skema Pembiayaan Murabahah……………………………………………..18 2. Skema Pembiayaan Mudharabah…….……………………………………..21 3. Skema Pembiayaan Musyarakah ……………………………………………26 4. Skema Pembiayaan Ijarah………………………………………………………….29 5. Perkembangan Total Pembiayaan Tahun 2011-2013………………………..47 6. Perkembangan ROE Tahun 2011-2013……………………………………...48   ABSTRAKSI  Skripsi ini membahas bagaimana pembiayaan murabahah, pembiayaan mudharabah, pembiayaan musyarakah, pembiayaan ijarah mempengaruhi profitabilitas perbankan syariah diIndonesia. Profitabilitas diukur dengan ROE. Metode pemilihan sampel adalah purposive sampling dan diperoleh sampel sebanyak enam bank syariah, yaitu Bank Syariah Mega Indonesia, Bank Syariah Mandiri, Bank Muamalat Indonesia, Bank Rakyat Indonesia Syariah, Bank Central Asia  Syariah dan Bank Negara Indonesia Syariah. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah Stochastic Production Frontiers. Metode Stochastic Production Frontiers ini digunakan untuk melihat maksimalisasi keuntungan, dimana model ini merupakan model yang paling baik untuk mengukur maksimalisasi keuntungan. Hasil menunjukkan bahwa pembiayaan murabahah, pembiayaan mudharabah, pembiayaan musyarakah, pembiayaan ijarah secara signifikan mempengaruhi profitabilitas bank syariah.  Kata kunci : Murabahah,  mudharabah,  musyarakah, ijarah,  profitabilitas ROE, dan Stochastic Production Frontiers .  xv 

Analisis Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia Menggunakan Pendekatan Frontier Periode 2011-2013

http://eprints.ums.ac.id/31679/1/HALAMAN_DEPAN.pdf

Analisis Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia Menggunakan Pendekatan Frontier Periode 2011-2013

Abstract

Similar works

Full text

Available Versions

UMS Digital Library - Selamat datang di UMS Digital Library