Basiléia II e exigência de capital para risco de crédito dos bancos no Brasil

Abstract

Com a implementação do Acordo de Basiléia II no Brasil, os grandes conglomerados bancáriospoderão utilizar o chamado modelo IRB (Internal Ratings Based) para cômputo da parcela derisco de crédito da exigência de capital. O objetivo deste trabalho é mensurar a diferença entre ocapital mínimo exigido (e, conseqüentemente, do Índice de Basiléia) calculado pela abordagemIRB em relação à regulamentação atual. Para isso, foram estimadas probabilidades deinadimplência (PD) utilizando matrizes de transição construídas a partir dos dados da Central deRisco de Crédito (SCR) do Banco Central do Brasil. Os resultados indicam aumento daexigência de capital, ao contrário do ocorrido nos países do G-10