Has 'in-work' benefit reform helped the labour market?

Abstract

'The aim of this paper is to examine the labour market impact of in-work benefit reform in the UK. Evidence is drawn from the impact of earlier in the UK and similar reforms in the US. We focus on the impact on labour supply - employment and hours of work. In the US a large proportion of the dramatic increase in participation among low educated single parents in the 1990s has been attributed to the increased generosity of the EITC. The impact of apparently similar reforms in the UK appears to have been smaller. We argue that these differences can be attributed to four factors: the impact of interactions with other means tested benefits in the UK; the importance of workless couples with children in the UK, who make up nearly 50 per cent of the recipients in the UK; the level of income support given to non-working parents; and the strength of the economic upturn in the US during the 1990s.' (author's abstract)Ziel des Beitrags ist die Untersuchung der Arbeitsmarktwirkungen einer Reform von steuerlichen Verguenstigungen fuer Beschaeftigte in Grossbritannien. Erfahrungen aus frueheren Reformen in Grossbritannien und aehnlichen Reformen in den USA werden herangezogen, um die Auswirkungen insbesondere auf das Arbeitsangebot, die Beschaeftigung und die Arbeitszeiten zu eruieren. So kann in den USA beispielsweise die Arbeitsmarktpartizipation von alleinstehenden Elternteilen mit geringem Bildungsniveau in den 1990er Jahren auf die grosszuegigen Regelungen des EITC (earned income tax credit) zurueckgefuehrt werden. Allerdings scheinen aehnliche Reformen in Grossbritannien einen geringeren Effekt erzielt zu haben. Dieses wird auf vier verschiedene Faktoren zurueckgefuehrt: 1. Wechselwirkungen mit anderen Verguenstigungen; 2. 50 Prozent der Empfaenger dieser Verguenstigungen in Grossbritannien sind arbeitslose Ehepaare mit Kindern; 3. die hohen Verguenstigungen, die nicht- arbeitende Eltern geniessen; 4. der grosse wirtschaftliche Aufschwung in den USA waehrend der 90er Jahre. (ICCUeBERS)German title: Hat die steuerliche Verguenstigung fuer Beschaeftigte dem Arbeitsmarkt geholfen?Available from IAB-90-1US0-309900 BM 113 / FIZ - Fachinformationszzentrum Karlsruhe / TIB - Technische InformationsbibliothekSIGLEDEGerman