En aquest treball es presenten alguns dels processos i càlculs estocàstics
importants per a la teoria quantitativa del risc creditici. Aquesta branca de la matemàtica
financera té com a objecte d'estudi els contractes amb risc de fallida, és a dir, contractes
en els quals existeix el risc de patir una pèrdua econòmica a causa de l'incompliment
intencionat o no de les obligacions adquirides per alguna de les parts que signen el
contracte. Aquest tipus de contractes és omnipresent en la crisi econòmica actual; per
això, en aquests temps de crisi mundial, ens interessa discutir-los des de la matemàtica
financera.In this paper we present some of the important stochastic processes, and their
corresponding stochastic calculus, for quantitative credit risk theory. This
branch of mathematical finance focuses on the study of defaultable claims, that
is to say, financial contracts prone to economic losses produced when one of the
parties signing the contract fails whether intentionally or unintentionally to
fulfil its contractual obligations. These kinds of contracts are ubiquitous in the
current economic crisis; thus we are interested in discussing these contracts
from a mathematical finance point of view in these times of global crisis
