Penelitian dengan pendekatan kuantitatif 
deskriptif ini bertujuan untuk mengetahui Pengaruh 
Pendapatan sebagai variabel X1 dan Literasi 
Keuangan Syariah sebagai variabel X2 terhadap 
Intensi Menggunakan Rekening Syariah sebagai 
variabel Y pada Mahasiswa Universitas Negeri 
Jakarta yang merupakan populasi dalam penelitian 
ini.Hasil penelitian ini menyatakan bahwa:1) 
Pendapatan tidak berpengaruh terhadap intensi 
menggunakan rekening syariah, 2) Literasi keuangan 
syariah berpengaruh posiif dan signifikan terhadap 
intensi menggunakan rekening syariah pada 
mahasiswa Universitas Negeri Jakarta. Penelitian ini 
menunjukkan pentingnya literasi keuangan syariah 
bagi mahasiswa yang telah memiliki pendapatan 
agar memiliki pengetahuan dan kemampuan untuk 
mengelola dan mengalokasikan keuangan secara 
baik dan sesuai dengan syariah

Nikensari, Sri Indah

Ramadhan, Dimas Cahya

Zahra, Siti Fatimah

English

EKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, Akuntansi

EKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, AkuntansiVol.3, No.5, Juli 2024……………………………………………………………………………………………………………………………………..ISSN : 2828-5298 (online)814Pengaruh Pendapatan dan Literasi Keuangan Syariah terhadapIntensi Menggunakan Rekening Syariah pada MahasiswaUniversitas Negeri JakartaDimas Cahya Ramadhan1, Sri Indah Nikensari2, Siti Fatimah Zahra1,2,3Fakultas Ekonomi, Universitas Negeri JakartaE-mail: dimascahyaramadhan8@gmail.com1, indah_nikensaro@unj.ac.id2, sitifatimah@unj.ac.id3Article History:Received: 25 Juni 2024Revised: 07 Juli 2024Accepted: 09 Juli 2024Abstract: Penelitian dengan pendekatan kuantitatifdeskriptif ini bertujuan untuk mengetahui PengaruhPendapatan sebagai variabel X1 dan LiterasiKeuangan Syariah sebagai variabel X2 terhadapIntensi Menggunakan Rekening Syariah sebagaivariabel Y pada Mahasiswa Universitas NegeriJakarta yang merupakan populasi dalam penelitianini.Hasil penelitian ini menyatakan bahwa:1)Pendapatan tidak berpengaruh terhadap intensimenggunakan rekening syariah, 2) Literasi keuangansyariah berpengaruh posiif dan signifikan terhadapintensi menggunakan rekening syariah padamahasiswa Universitas Negeri Jakarta. Penelitian inimenunjukkan pentingnya literasi keuangan syariahbagi mahasiswa yang telah memiliki pendapatanagar memiliki pengetahuan dan kemampuan untukmengelola dan mengalokasikan keuangan secarabaik dan sesuai dengan syariah.Keywords: Pendapatan,Literasi Keuangan Syariah,IntensiPENDAHULUANSalah satu hal yang melatarbelakangi intensi seseorang untuk menggunakan produktabungan pada bank adalah pendapatan. Keynes berpendapat bahwasanya tingkat suku bungabelum mempunyai dampak signifikan terhadap keputusan rumah tangga tentang tabungan;sebaliknya, keputusan tersebut lebih dipengaruhi oleh besarnya pendapatan yang diterima olehrumah tangga (Awwalia, 2022). Didapatinya pernyataan tersebut meperlihatkan bahwasanyaminat individu terhadap menabung berkaitan dengan pendapatan yang mereka terima.Pendapatan ini meliputi segala bentuk penghasilan uang yang seseorang dapatkan, baikdari upah pekerjaan, keuntungan bisnis, termasuk usaha, perdagangan, atau jenis usaha lainnya(Nasution, 2021). Pada kalangan mahasiswa, umumnya pendapatan dapat berasal dari hasilkerja paruh waktu, seperti berbisnis, mengikuti program magang, mengajar di sela waktu kuliah,dan lain sebagainya. Umumnya, tidak seluruh persentase dari pendapatan dibelanjakan untukkebutuhan barang serta jasa karena ketika seluruh kebutuhan sudah tercukupi makapendapatannya bakal ditabung guna keperluan mendatang (Nasution, 2021).Peneliti telah melakukan survei pra penelitian kepada mahasiswa Universitas NegeriJakarta yang menyatakan bahwa Sebanyak 78 dari 100 responden memiliki pendapatan tetapmaupun tidak tetap dan 22 dari 100 responden menyatakan belum memiliki pendapatan.Pendapata mahasiswa Universitas Negeri Jakarta bersumber dari magang, mengajar, bisnis,EKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, AkuntansiVol.3, No.5, Juli 2024……………………………………………………………………………………………………………………………………..ISSN : 2828-5298 (online)815hadiah perlombaan, beasiswa, dan beberapa sumber pendapatan lainnya. Selanjutnya, sebanyak91 dari 100 responden menyatakan bahwa memiliki pendapatan menjadi sebuah doronganuntuk membuka rekening tabungan.Secara umum, intensi para calon nasabah guna menabung juga dapat dipengaruhi olehbeberapa hal, seperti produk tabungan yang ditawarkan, berikutnya bertransaksi, layanankonsultasi permasalahan, keramahan pegawai, serta keuntungan lainnya (Awwalia, 2022). Hal-hal yang melandasi intensi nasabah dalam menabung di bank harus diketahui oleh publik. Olehkarena itu, aktivitas literasi menjadi penting. Tingkat literasi dapat mempengaruhi intensimasyarakat dalam mengakses layanan keuangan. Literasi keuangan adalah pemahamanmendalam, keterampilan yang kuat, dan keyakinan yang mencerminkan perilaku dan sikapindividu terhadap pengelolaan keuangan, dengan tujuan meningkatkan kemampuan dalampengambilan keputusan finansial guna mencapai kesejahteraan secara keseluruhan (Hayyinun,2020).Kurangnya tingkat literasi keuangan dapat secara khusus menghambat akses informasiterkait lembaga keuangan syariah, mempersempit pengetahuan dan pemahaman terhadapkonsep-konsep penting dalam lembaga keuangan tersebut (Awwalia, 2022). Minimnyainformasi yang dimiliki masyarakat akibat rendahnya aktivitas literasi akan berpengaruhterhadap tingkat minat atau intensi masyarakat dalam menggunakan layanan keuangan syariah.Mengutip hasil Survei Nasional Literasi serta Inklusi Keuangan Tahun 2022, indeks literasikeuangan syariah masyarakat Indonesia bertambah dari yang sebelumnya di angka 8,93% padatahun 2019 menjadi 9,14% pada tahun 2022 (OJK, 2022). Hal ini juga sejalan dengan survei prapenelitian yang peneliti lakukan kepada 100 mahasiswa Universitas Negeri Jakarta. Hasil surveimenyatakan bahwa sebanyak 82 dari 100 responden familiar dengan perbankan syariah, 59 dari100 responden mengetahui pilihan produk dan layanan di bank syariah, dan 87 dari 100responden mengetahui bahwa bank syariah menerapkan sistem bagi hasil dan bebas dari riba.Meningkatnya indeks literasi keuangan syariah nyatanya belum sejalan dengan tingkatimpelementasinya di lapangan. Hasil survei pra penelitian yang peneliti lakukan menyatakanbahwa hanya terdapat 37 dari 100 responden yang telah memiliki rekening syariah. Dengandemikian, dapat dikatakan bahwa masih banyak mahasiswa Universitas Negeri Jakarta yangmemiliki pengetahuan yang baik terkait keuangan syariah, namun belum menerapkan ilmunyadalam kehidupan sehari-hari.LANDASAN TEORIPendapatanPendapatan mengacu pada penghasilan berupa uang atau barang yang tersedia untukdigunakan dalam pembelian atau pemenuhan kebutuhan ekonomi individu, dan dapat jugadiartikan sebagaimana jumlah uang yang didapat oleh seseorang pada periode tertentu sebagaikompensasi (Maghfiroh, 2018). Pendapatan mencerminkan total penerimaan yang diperoleh daripemberian jasa oleh perusahaan, yang dapat mencakup penjualan produk atau layanan kepadapelanggan, dan diperoleh dari aktivitas perusahaan yang bertujuan untuk meningkatkan nilai aset(Purnomo et al., 2021). Pendapatan juga merupakan hasil yang diperoleh dari kegiatan yangdilangsungkan oleh individu ataupun kelompok pada jangka waktu tertentu yang dihasilkan dariberbagai jenis pekerjaan (Nasution, 2021).Literasi Keuangan SyariahLiterasi keuangan syariah yakni penguasaan pengetahuan dan keterampilan individudalam aspek keuangan syariah, sehingga memungkinkan seseorang guna membuat keputusanEKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, AkuntansiVol.3, No.5, Juli 2024……………………………………………………………………………………………………………………………………..ISSN : 2828-5298 (online)816finansial yang bijaksana menggunakan sumber daya keuangan baik pada jangka waktu yangsingkat ataupun jangka waktu yang lebih panjang (Hakim, 2020). Literasi keuangan syariahmencakup kemampuan individu untuk memahami serta mengelola finansial dalam kontekssyariah, termasuk pemahaman tentang transaksi-transaksi dan produk-produk keuangan syariah,dan juga mencakup penguasaan terhadap lembaga keuangan syariah, seperti perbankan syariah(Nurrohmah & Radia Purb, 2018).IntensiIntensi merupakan elemen dalam diri seseorang yang mencerminkan keinginan untukmelaksanakan suatu tindakan, yang menghubungkan antara pemikiran mendalam yang diyakiniserta diinginkan oleh individu tersebut dengan suatu tindakan spesifik (Wijaya, 2007). Pengertianintensi menurut (Wijaya et al., 2015), intensi adalah keinginan seseorang guna melangsungkanperbuatan ataupun memunculkan suatu perilaku tertentu yang disertai upaya tertentu. Sementaradalam penelitian (Kurniawan, 2011), intensi diartikan sebagai faktor motivasional yangmempunyai sebuah akibat pada perilaku dengan menunjukkan sejauh mana keinginan gunamencoba serta seberapa besarnya usaha saat merencanakan segala hal yang bertujuan padasebuah tindakan.Pengembangan Hipotesis & Kerangka BerpikirBerdasarkan kerangka teori di atas, maka dapat dirumuskan hipotesis dalam penelitian ini adalah:H1: Pendapatan berpengaruh secara signifikan terhadap intensi menggunakan rekening syariahH2: Literasi keuangan syariah berpengaruh secara signifikan terhadap intensi menggunakanrekening syariahHO1: Pendapatan tidak berpengaruh secara signifikan terhadap intensi menggunakan rekeningsyariahHO2: Literasi keuangan syariah tidak berpengaruh secara signifikan terhadap intensimenggunakan rekening syariahGambar 1. Kerangka Pemikiran PenelitianMETODE PENELITIANSubjek dan Objek PenelitianSubjek dalam penelitian ini adalah mahasiswa tingkat sarjana dan sarjana terapan dilingkungan Universitas Negeri Jakarta. Yang menjadi objek dari penelitian ini adalah pendapatan,literasi keuangan, dan intensi untuk menggunakan rekening syariah.Waktu dan Tempat PenelitianPenelitian yang dilangsunglang untuk melihat Pengaruh Pendapatan dan LiterasiEKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, AkuntansiVol.3, No.5, Juli 2024……………………………………………………………………………………………………………………………………..ISSN : 2828-5298 (online)817Keuangan Syariah terhadap Intensi Menggunakan Rekening Syariah pada Mahasiswa UniversitasNegeri Jakarta ini dilangsungkan pada bulan Mei-Juli. Durasi penelitian ini dianggap mencukupiuntuk melaksanakan proses pengambilan sampel serta pengumpulan data yang terkait denganpenelitian, termasuk proses analisis data hingga hasil akhirnya dapat diperoleh besertakesimpulannya. Penelitian ini dilakukan di kampus Universitas Negeri Jakarta.Teknik Analisis DataTeknik pengambilan sampel dilakukan dengan menggunakan teknik purposive sampling.Pengumpulan data dalam penelitian ini dilakukan dengan melakukan penyebaran alat ukurpenelitian berupa kuesioner dengan menggunakan skala Likert dengan 5 (lima) alternatif jawaban.Pengolahan data dalam penelitian ini menggunakan menggunakan bantuan perangkat lunakStatistical Product and Service Solutions (SPSS). Teknik analisis data dalam penelitian inimencakup 1) uji validitas dan reliabilitas, 2) uji asumsi klasik yang mencakup uji normalitas, ujiheteroskedastisitas, uji multikolinearitas, 3) uji regresi linear berganda, 4) uji hipotesis yangmencakup uji T dan uji F, serta 5) uji koefisien determinasiHASIL DAN PEMBAHASANUji ValiditasBerdasarkan penelitian yang dilakukan kepada 206 responden terhadap butir pernyataanindikator pendapatan, literasi keuangan syariah, dan intensi menggunakan rekening syariah,didapatkan hasil bahwa r hitung lebih besar dari r tabel (0,138) sehingga dapat dinyatakan bahwaseluruh data item dinyatakan validUji ReliabilitasTabel 1. Hasil Uji ReliabilitasVariabel Cronbach’s Alpha (α) KeteranganX1 0,601 ReliabelX2 0,854 ReliabelY 0,889 ReliabelBerdasarkan tabel di atas, dapat dinyatakan bahwa seluruh item bersifat reliabeldikarenakan nilai Cronbach’s Alpha (α) yang didapati > 0.60Uji NormalitasTabel 2. Hasil Uji NormalitasSetelah dilakukan uji Kolmogrov-Smirnov dengan pendekatan Exact, didapat nilaiEKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, AkuntansiVol.3, No.5, Juli 2024……………………………………………………………………………………………………………………………………..ISSN : 2828-5298 (online)818signifikansi sejumlah 0,163 sehingga lebih besar dibanding 0,05. Dengan begitu, data padapenelitian ini terdistribusi secara normal.Uji HeterokedastisitasTabel 3. Uji Heterokedastisitas Grafik ScatterplotJika dilihat pada gambar di atas, tidak didapati pembentukan pola yang teratur pada titik-titik pengolahan data. Titik-titik tersebut menyebar sehingga dapat dikatakan bahwasanya tidakterjadi heterokedastisitas pada penelitian ini.Tabel 4. Uji Heterokedastisitas Metode ParkGambar 4. 6 Hasil Uji Heterokedastisitas Metode Uji ParkSetelah dilakukan uji heterokedastisitas menggunakan metode uji Park, didapatkan hasil bahwakedua variabel independen mempunyai nilai signifikansi lebih dari 0,05. Dengan begitu, mampudikatakan bahwasanya tidak ditemukannya masalah heterokedastisitas.Uji MultikolinearitasTabel 5. Hasil Uji MultikolinearitasDari tabel di atas, mampu diamati bahwa nilai tolerance pada variabel pendapatan (X1)yakni sejumlah 0,979 (>0,10) serta nilai VIF sejumlah 1,022 (<10). Sementara nilai tolerancepada variabel literasi keuangan syariah (X2) sejumlah 0,979 (>0,10) serta nilai VIF sejumlah1,022 (<10). Dengan begitu, dikatakan bahwasanya belum ditemukan gejala multikolinerasitasEKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, AkuntansiVol.3, No.5, Juli 2024……………………………………………………………………………………………………………………………………..ISSN : 2828-5298 (online)819pada penelitian ini. Dengan begitu, mampu dikatakan pula bahwasanya belum ditemukan korelasipada variabel independen.Analisis Regresi Linear BergandaTabel 6. Analisis Regresi Linear BergandaMenurut tabel di atas, dirumuskan persamaan linear sebagaimana berikut:Y = -1,260 + 0,097X1 + 0,522X2Hasil dari pengujian di atas menyatakan bahwa didapati persamaan yang memperlihatkankoefisien dari kedua variabel independen (X1 serta X2) bernilai positif dimana hal inimemperlihatkan bahwasanya ketika variabel pendapatan dan literasi keuangan syariah tercukupimengakibatkan intensi mahasiswa UNJ menggunakan rekening syariah semakin meningkat.Uji TTabel 7. Hasil Uji TBerdasarkan hasil pengujian di atas, didapatkan kesimpulan sebagaimana berikut:1) Nilai signifikansi X1 sejumlah 0,134 > 0,05 serta nilai t hitung 1,506 < 1,971, sehinggamampu ditarik kesimpulan bahwasanya H1 ditolak dan H01 diterima yang berarti bahwapendapatan (X1) tidak memiliki dampak negatif & tidak signifikan pada variabel intensimahasiswa (Y).2) Nilai signifikansi X2 sejumlah 0,000 < 0,05 serta nilai t hitung 10,679 > 1,971, sehinggamampu ditarik kesimpulan bahwasanya H2 diterima yang berarti bahwa didamaptidampak positif serta signifikan antara variabel literasi keuangan syariah (X2) padavariabel intensi mahasiswa (Y).Uji FTabel 8. Hasil Uji FDari hasil pengujian di atas, didapat nilai signifikansi sejumlah 0,000 < 0,05 serta nilai fhitung sejumlah 62,798 > 3,04. Dengan demikian, mampu dikatakan bahwasanya variabelpendapatan serta literasi keuangan syariah secara bersamaan (simultan) berdampak positif sertasignifikan pada intensi mahasiswa mempergunakan rekening syariah.EKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, AkuntansiVol.3, No.5, Juli 2024……………………………………………………………………………………………………………………………………..ISSN : 2828-5298 (online)820Uji Koefisien DeterminasiTabel 9. Uji Koefisien DeterminasiBerdasarkan tabel hasil uji koefisien determinasi di atas, mampu ditarik kesimpulanbahwasanya nilai R Square sebesar 0,38. Dengan kata lain, sebesar 38% variabel pendapatanserta literasi keuangan syariah berdampak pada intensi mahasiswa UNJ guna menggunakanrekening syariah.Pembahasan Hasil PenelitianPengaruh Pendapatan (X1) terhadap Intensi Mahasiswa (Y)Dari hasil penelitian di atas, diperoleh nilai t hitung sejumlah 1,506 lebih kecil dibanding ttabel 1,971 serta tingkat signifikansi sebesar 0,134 lebih besar dibanding 0,05. Kondisi inimenandakan bahwa hipotesis H1 ditolak dan hipotesis H01 diterima yang berarti bahwasanyapendapatan tidak berdampak pada intensi menggunakan rekening syariah pada mahasiswa UNJ.Hasil penelitian ini menandakan bahwasanya tinggi atau rendahnya pendapatan mahasiswa belumberdampak tinggi atau rendahnya intensi untuk menggunakan rekening syariah.Pengaruh Literasi Keuangan Syariah (X2) terhadap Intensi Mahasiswa (Y)Dari hasil penelitian di atas, didapati nilai t hitung sejumlah 10,679 lebih besar dibandingt tabel 1,971 serta tingkat signifikansi sejumlah 0,000 lebih kecil dibanding 0,05. Hal inimenandakan bahwa hipotesis H2 diterima yang berarti bahwasanya variabel literasi keuangansyariah mendapati dampak positif serta signifikan pada intensi menggunakan rekening syariahpada mahasiswa UNJ. Hal ini menandakan bahwa apabila seseorang mendaoati tingkat literasikeuangan syariah yang baik bakal mempengaruhi pemahamannya serta berdampak pada intensiuntuk mempergunakan rekening syariah dan berlaku sebaliknya.KESIMPULANBerdasarkan penelitian yang telah dilakukan, dapat ditarik kesimpulan berikut:1. Pendapatan tidak memiliki pengaruh terhadap intensi menggunakan rekening syariah padamahasiswa Universitas Negeri Jakarta2. Literasi keuangan syariah berpengaruh positif dan signifikan terhadap intensimenggunakan rekening syariah pada mahasiswa Universitas Negeri JakartaDAFTAR REFERENSIAwwalia, I. F. R. (2022). Pengaruh Tingkat Literasi, Religiusitas dan Pendapatan KeuanganTerhadap Minat Menabung Mahasiswa Fakultas Agama Islam di Bank Syariah.Hakim, M. A. R. (2020). Analisis Pengaruh Literasi Keuangan Syariah terhadap KeputusanMembuka Rekening Syariah (Studi pada Mahasiswa Islam Kota Malang).Hayyinun, W. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan Syariah Terhadap Keputusan PenggunaanProduk di Bank Syariah Mandiri Yogyakarta.Kurniawan, T. D. (2011). Intensi Berwirausaha Siswa Sekolah Menengah Kejuruan (SMK)Negeri 22 Jakarta: Peran Self Efficacy, LoC, Risk Taking Behavior, EQ, dan AQ.EKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, AkuntansiVol.3, No.5, Juli 2024……………………………………………………………………………………………………………………………………..ISSN : 2828-5298 (online)821Maghfiroh, S. (2018). MAHASISWI DARUSH SHALIHAT THE EFFECT OF RELIGIOSITY ,INCOME , AND SOCIAL ENVIRONMENT ON THE INTEREST OF SAVING IN ISLAMICBANK TO COED OF ISLAMIC STUDY COLLEGE Jurnal Pendidikan dan Ekonomi ,Volume 7 , Nomor 3 , Tahun 2018 PENDAHULUAN Perbankan adalah s. 05(2), 213–222.Nasution, D. A. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan dan Pendapatan terhadap MinatMenabung di Bank Syariah (Studi pada Masyarakat Kecamatan Singkohor Kabupaten AcehSingkil).Nurrohmah, R. F., & Radia Purb. (2018). Pengaruh Tingkat Literasi Keuangan Syariah danKepercayaan Masyarakat terhadap Minat Menabung di Bank Syariah. 140–153.OJK. (2022). Siaran Pers: Survei Nasional Literasi dan Inklusi Keuangan Tahun 2022.Ojk.Go.Id. https://ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/siaran-pers/Pages/Survei-Nasional-Literasi-dan-Inklusi-Keuangan-Tahun-2022.aspxPurnomo, S. D., Cahyo, H., & Mukharomah, S. A. (2021). Analisis Faktor-Faktor yangMempengaruhi Minat Menabung di Bank Syariah pada Masyarakat Kabupaten BanyumasSodik. 6(2), 343–350. https://doi.org/10.33087/jmas.v6i2.273Wijaya, T. (2007). Hubungan Adversity Intelligence dengan Intensi Berwirausaha ( StudiEmpiris pada Siswa SMKN 7 Yogyakarta ). 117–127.Wijaya, T., Kuncoro, A. M., & Yogyakarta, U. N. (2015). Intensi Berwirausaha Mahasiswa:Perspektif Pengambilan Risiko. 19(2), 109–123.

Pengaruh Pendapatan dan Literasi Keuangan Syariah terhadap Intensi Menggunakan Rekening Syariah pada Mahasiswa Universitas Negeri Jakarta

https://journal-nusantara.com/index.php/EKOMA/article/download/4290/3350

Pengaruh Pendapatan dan Literasi Keuangan Syariah terhadap Intensi Menggunakan Rekening Syariah pada Mahasiswa Universitas Negeri Jakarta

Abstract

Similar works

Full text

Available Versions

EKOMA : Jurnal Ekonomi, Manajemen, Akuntansi