Diseño de un manual de gestión de riesgos de lavado de activos y financiación de terrorismo para la empresa Endisalud ESS EPS en el Municipio de Montería, Departamento de Córdoba

Abstract

178 p.La investigación Gestión de riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo de la empresa EMDISALUD ESS EPS, con sede principal en el municipio de Montería, departamento de Córdoba. Su objetivo principal es diseñar un Manual de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación de Terrorismo (LAFT) para la empresa EMDISALUD ESS EPS. Se basó en autores como (Grant Thornton, 2018) que define el Enfoque Basado en Riesgos como una metodología para evaluar los Riesgos LAFT a los que las Entidades se encuentran expuestas, estableciendo procesos de identificación, medición y mitigación de Riesgos. La investigación se basó en un enfoque cuantitativo, el cual según (Normas Apa, 2016) busca la producción del conocimiento a través de un modelo estructurado y sistemático de observación, descripción y análisis de problemas, hace referencia al estudio a partir del análisis de cantidades, mediante la observación y evaluación de problemas. Los resultados reflejan deficiencia en la comunicación de las políticas para la gestión de riesgos LAFT a los empleados; la entidad no cuenta con un proceso documentado, acorde a la normatividad vigente y condiciones de la empresa, para la gestión de riesgos LAFT, generando una alta probabilidad de materialización de los riesgos asociados al LAFT; la empresa no cuenta con una herramienta para la identificación y medición de los riesgos LAFT. Es necesario el diseño e implementación de un Manual para el sistema de administración del riesgo de lavado de activos y la financiación del terrorismo. Es necesario Desarrollar un plan de capacitaciones enfocadas en la gestión de riesgos LAFT y crear una cultura de gestión de riesgos.The investigation Management of risk of money laundering and financing of terrorism of the company EMDISALUD ESS EPS, with headquarters in the municipality of Montería, department of Córdoba. Its main objective is to design a Risk Management Manual for Money Laundering and Terrorism Financing (LAFT) for the company EMDISALUD ESS EPS. It was based on authors such as (Grant Thornton, 2018) who define the Risk-Based Approach as a methodology to assess the LAFT Risks to which Entities are exposed, establishing processes for the identification, measurement and mitigation of Risks. The research was based on a quantitative approach, which according to (Apa Norms, 2016) seeks the production of knowledge through a structured and systematic model of observation, description and analysis of problems, refers to the study from the analysis of quantities, by observing and evaluating problems. The results reflect a deficiency in the communication of LAFT risk management policies to employees; The entity does not have a documented process, in accordance with current regulations and company conditions, for LAFT risk management, generating a high probability of the risks associated with LAFT materializing; The company does not have a tool for the identification and measurement of LAFT risks. It is necessary to design and implement a Manual for the asset laundering and terrorist financing risk management system. It is necessary to develop a training plan focused on LAFT risk management and create a risk management culture