In this paper we explore the effects of a diagonal cumulation of origin as the EU’s Common Commercial Policy (CCP) incentive mechanism that affects the intraregional trade and transaction cost structure of firms engaged in cross-border business operation. The research explores how firms should frame their crossborder physical flows of goods and the configuration of their value-adding processes for taking advantage of diagonal cumulation of origin. The empirical analysis is based on an in-depth case study of effects of the ‘SAP+ diagonal cumulation of origin’ on changes in the transaction cost structure of a selected Slovenian firm operating within the household-appliance sector in one of the Western Balkan Countries. Based on eligibility of local subsidiary for using origin of goods in its import/export transactions the cost calculations were made for its products and then three different business scenarios were developed for showing the effects of the mechanism on transaction cost changes of a firm. The paper concludes that, at the conceptual level, the mechanism of diagonal cumulation oforigin may serve as an effective institutional cross-border trade-promoting tool.U ovom radu istražujemo dijagonalnu kumulaciju porijekla kao institucionalni mehanizam zajedničke trgovinske politike EU za poticanje intra-regionalne trgovine, a koja može istovremeno pogodno utjecati i na strukturu transakcijskih troškova poduzeća. Ovaj rad izučava implikacije ovog mehanizma za transakcijske troškove poduzeća u međunarodnom poslovanju osobito iz perspektive načina na koje mogu poduzeća konfigurirati vlastite prekogranične fizičke robne tokove i procese za kreiranje dodane vrijednosti kako bi mogla iskoristiti efekte dijagonalne kumulacije porijekla. Empirijsko istraživanje je provedeno bilo pomoću detaljne studije slučaja na temelju simulacije efekata ‘SAP dijagonalne kumulacije porijekla’ na promjene u strukturi transakcijskih troškova određenog slovenskog poduzeća u sektoru proizvodnje kućanskih aparata u jednoj od država Zapadnog Balkana. Na temelju statusa lokalne podružnice kao korisnika koncesije porijekla robe u njenim izvozno/uvoznim transakcijama napravljene su kalkulacije troškova za njene proizvode kao osnova za simulaciju tri scenarija učinaka mehanizma porijekla na promjene transakcijskih troškova poduzeća. U radu se zaključuje, da na konceptualnoj razini mehanizam dijagonalne kumulacije porijekla može poslužiti kao efikasan institucionalni mehanizam za poticanje prekogranične trgovine
