La presente investigación tiene por objetivo analizar las circunstancias en las que
procede el levantamiento del secreto bancario en las investigaciones por lavado de
activos en la DIRILA PNP 2021, este estudio tiene como paradigma la investigación
naturalista de enfoque cualitativo, la investigación fue de tipo básico con un diseño
fenomenológico. El método utilizado es el interpretativo inductivo con una muestra
no probabilística, la selección de los participantes fue por conveniencia, la muestra
estuvo conformada por un grupo de 5 miembros de DIRILA PNP, y 1 Fiscal
perteneciente a la Primera Fiscalía Supraprovincial Especializada en delitos de
Lavado de Activos, se aplicó la técnica de la entrevista y como instrumento una
guía de entrevista semi estructurada.
Los resultados mostraron que las circunstancias en el que se puede proceder
al levantamiento del secreto bancario en las investigaciones por lavado de activos,
es por delitos previos, a ello se adiciona transferencias bancarias que han
vulnerado sistemas económicos, reportes de la UIF sobre distintos indicios, el
análisis de la información obtenida de diferentes entidades públicas y privadas, así
como los fondos mutuos relacionado a la propiedad; y se concluye que las
investigaciones por lavado de activos tienen muchas vertientes y procedimientos
que deben cumplirse de acuerdo a ley
