Implementación de un sistema de gestión de riesgos y control interno en San Miguel Industrias PET

San Miguel Industrias PET S.A., es la empresa líder del sector de plásticos en la Región Andina, El Caribe y Centroamérica que decidió desarrollar el proyecto “Implementación de un sistema de riesgos y control interno” y tomar de piloto su unidad de negocio Soplado – In House. El motivo para que se diera inicio el proyecto fue la identificación de un problema que venía repitiéndose, el cual es el hallazgo de actos indebidos, fraudes financieros y operativos, colusión con proveedores, conflicto de intereses y falsificación de información a través de una red de corrupción formada por malos elementos de la organización. En el período 2017 a 2020, se identificó un desbalance patrimonial de aproximadamente USD 120K atribuidos a esas malas prácticas. Para identificar las causas que originaron el desbalance patrimonial, se utilizaron las siguientes herramientas: Diagrama Causa Efecto (Ishikawa) e Identificación de Riesgos Operativos a través de matrices utilizando los lineamientos de la metodología COSO ERM; ésto con el objetivo de identificar los procesos más débiles en la unidad de negocio soplado y así implementar controles robustos que refuercen el modelo de gobierno en la unidad. Con los resultados de las herramientas utilizadas, el proyecto se desarrolló y fue un éxito ya que se obtuvo el resultado esperado el reducir considerablemente hallazgos de desbalance patrimonial por actos indebidos.San Miguel Industrias PET S.A. is the leading company in the plastics sector in the Andean Region, the Caribbean and Central America that decided to develop the project "Implementation of a risk system and internal control" and take as pilot its business unit Blow – In House. The reason for the start of the project was the identification of a problem that had been repeated, which is the finding of improper acts, financial and operational fraud, collusion with suppliers, conflict of interest and falsification of information through a corruption network formed by bad elements of the organization. In the period 2017 to 2020, a heritage imbalance of approximately USD 120K attributed to these bad practices was identified. To identify the causes that caused the heritage imbalance, the following tools were used: Cause Effect Diagram (Ishikawa) and Identification of Operational Risks through matrices using the guidelines of the COSO ERM methodology; this with the aim of identifying the weakest processes in the blown business unit and thus implementing robust controls that reinforce the governance model in the unit. With the results of the tools used, the project was developed and was a success as the expected result was achieved by significantly reducing findings of heritage imbalance by improper acts